三、基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶(hù)、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)

　　(一)開(kāi)放式基金份額的轉(zhuǎn)換

　　開(kāi)放式基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為�；�金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)所涉及的基金，必須是由同一基金管理人管理的、在同一注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)處注冊(cè)登記的基金�；�金的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)可視為從一只基金贖回份額，我們稱(chēng)之為“轉(zhuǎn)出”;同時(shí)申購(gòu)另外一只基金的基金份額，我們稱(chēng)之為“轉(zhuǎn)入”�；�金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回的時(shí)間為T(mén)+2日。投資者采用“份額轉(zhuǎn)換”的原則提交申請(qǐng)，即在銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)處以“份額”為單位提交轉(zhuǎn)換申請(qǐng)以轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入基金申請(qǐng)當(dāng)日的份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)入份額。由于不同基金的申購(gòu)費(fèi)率、贖回費(fèi)率不同，基金份額持有人進(jìn)行基金份額轉(zhuǎn)換的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)出基金的贖回費(fèi)用加上轉(zhuǎn)出與轉(zhuǎn)入基金申購(gòu)費(fèi)用補(bǔ)差的標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用。當(dāng)轉(zhuǎn)出基金申購(gòu)費(fèi)率低于轉(zhuǎn)入基金申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，費(fèi)用補(bǔ)差為按照轉(zhuǎn)出基金金額計(jì)算的申購(gòu)費(fèi)用差額：當(dāng)轉(zhuǎn)出基金申購(gòu)費(fèi)率高于轉(zhuǎn)入基金申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，不收取費(fèi)用補(bǔ)差。此外，基金份額的轉(zhuǎn)換常常還會(huì)收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)用�；�金轉(zhuǎn)換、業(yè)務(wù)相比較贖回基金份額后再進(jìn)行基金申購(gòu)而言，時(shí)間成本和交易費(fèi)用都較低。

　　例3—8(2012年3月真題·單選題)

　　某投資人將所持有的x證券投資基金轉(zhuǎn)換成Y證券投資基金，假定T日的x基金份額凈值為1.1000元、Y為1.2000元，轉(zhuǎn)出份額為100萬(wàn)份，那么轉(zhuǎn)出金額為(　　)。

　　A.1 10萬(wàn)元

　　B.120萬(wàn)元

　　C.1O0萬(wàn)元

　　D.330萬(wàn)元

　　【參考答案】A

　　【解析】轉(zhuǎn)出金額為1.1×100=1 10(萬(wàn)元)

　　(二)開(kāi)放式基金的非交易過(guò)戶(hù)

　　開(kāi)放式基金非交易過(guò)戶(hù)是指不采用申購(gòu)、贖回等交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶(hù)轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶(hù)的行為，主要包括繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制執(zhí)行和經(jīng)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情況下的非交易過(guò)戶(hù)。繼承指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承。捐贈(zèng)指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體的情形。司法強(qiáng)制執(zhí)行是指法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書(shū)，將基金份額持有人持有的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織。無(wú)論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的可持有本基金份額的投資者的條件。辦理非交易過(guò)戶(hù)必須提供基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料。對(duì)于符合條件的非交易過(guò)戶(hù)申請(qǐng)按基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。

　　(三)開(kāi)放式基金份額的轉(zhuǎn)托管

　　開(kāi)放式基金份額轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人申請(qǐng)將其托管在某一交易賬戶(hù)中的全部或部分基金份額轉(zhuǎn)出并轉(zhuǎn)入另一交易賬戶(hù)的行為。投資人可通過(guò)辦理轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務(wù)銷(xiāo)售渠道(或網(wǎng)點(diǎn))的需要。目前，困內(nèi)開(kāi)放式基金轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)的辦理有兩步轉(zhuǎn)托管和一步轉(zhuǎn)托管兩種方式。兩步轉(zhuǎn)托管為基金持有人在原銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)出手續(xù)后，還需到轉(zhuǎn)入機(jī)構(gòu)力、理轉(zhuǎn)入手續(xù)。一步轉(zhuǎn)托管為基金持有人在原銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)同時(shí)辦理轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入手續(xù)，投資人在轉(zhuǎn)出方進(jìn)行申報(bào)，基金份額轉(zhuǎn)托管一次完成。具體辦理方法參照基金管理公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則以及基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則。

　　(四)基金份額的凍結(jié)

　　基金份額凍結(jié)指基金份額被設(shè)定為不能交易的狀態(tài)�；�金份額一旦被凍結(jié)，投資人就不能再對(duì)凍結(jié)份額進(jìn)行任何操作，直至份額解凍。通常，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情況下的凍結(jié)與解凍�；�金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)。

關(guān)注"證券從業(yè)"官方微信考前內(nèi)部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫(kù)【手機(jī)題庫(kù)下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　2012-2014年證券從業(yè)真題及答案|解析|估分|下載

　　2015年證券從業(yè)《基礎(chǔ)知識(shí)》考試要點(diǎn)解析匯總| 2015證券報(bào)名時(shí)間

　　2015考試大綱 | 考試吧推薦:2015年第二次證券從業(yè)統(tǒng)考沖刺專(zhuān)題

　　2015年7月證券改革預(yù)計(jì)實(shí)行雙軌制| 2015年6月全國(guó)證券從業(yè)成績(jī)查詢(xún)?nèi)肟?/A>