第三節(jié)　基金服務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)管

　　基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)是基金市場(chǎng)的主要服務(wù)提供商，因此也是基金監(jiān)管的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)。

　　一、對(duì)基金管理公司的監(jiān)管

　　對(duì)基金管理公司的監(jiān)管主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。

　　(一)市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　主要包括以下五類：基金管理公司的設(shè)立審核、基金公司申請(qǐng)境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格審批、基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核、基金管理公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審核和基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管。

　　1.基金管理公司設(shè)立審核

　　設(shè)立基金管理公司應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。設(shè)立基金管理公司必須在股東資格、公司章程、注冊(cè)資本、從業(yè)人員資格、內(nèi)部制度、組織機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定的條件，同時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面申請(qǐng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)，以審慎監(jiān)管原則依法審查，做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取的審查方式包括：

　　(1)征求相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門關(guān)于股東條件等方面的意見(jiàn)。

　　(2)采取專家評(píng)審、調(diào)查核實(shí)等方式對(duì)申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)行審查。

　　(3)自受理之日起5個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)檢查基金管理公司設(shè)立準(zhǔn)備情況。

　　2.基金管理公司申請(qǐng)境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格審批

　　3.基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核

　　基金管理公司下列事項(xiàng)變更需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：

　　(1)變更經(jīng)營(yíng)范圍。

　　(2)變更股東、注冊(cè)資本或者股東出資比例。

　　(3)變更名稱、住所。

　　(4)修改章程。

　　4.基金管理公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審核

　　基金管理公司可以設(shè)立分公司，或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他形式的分支機(jī)構(gòu)，如辦事處，并得到證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)�；�金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申請(qǐng)材料。

　　2008年4月起，基金管理公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要到香港地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)，從事資產(chǎn)管理類相關(guān)業(yè)務(wù)。(新增)

　　5.基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管

　　2006年5月，《關(guān)于規(guī)范基金管理公司設(shè)立及股權(quán)處置有關(guān)問(wèn)題的通知》。三個(gè)方面：

　　(1)在股權(quán)出讓或受讓方面，持有基金管理公司股權(quán)未滿1年的股東，不得將所持股權(quán)出讓;出讓基金管理公司股權(quán)未滿3年的機(jī)構(gòu)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請(qǐng)。

　　(2)在持股目的方面，法規(guī)規(guī)定基金管理公司股東不得為其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán)，不得委托其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán);股東及其實(shí)際控制人不得以任何形式占用基金管理公司資產(chǎn)。

　　(3)在具體審核基金管理公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)過(guò)程中，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可能就股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否有利于公司長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)、保護(hù)基金份額持有人利益等征詢獨(dú)立董事意見(jiàn)，或者根據(jù)審慎鑒定原則要求股東及其實(shí)際控制人就有關(guān)事項(xiàng)做出承諾。

　　(二)基金管理公司的日常監(jiān)管

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司開展日常監(jiān)管的主要內(nèi)容是基金公司的治理情況、內(nèi)部控制情況。

　　1.公司治理監(jiān)管

　　(1)公司是否按照有關(guān)法律法規(guī)的要求建立起了組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵(lì)約束合理的法人治理結(jié)構(gòu)。股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或執(zhí)行監(jiān)事、經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限是否明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)。

　　(2)公司是否明確股東會(huì)的職權(quán)范圍和議事規(guī)則，股東是否嚴(yán)格履行義務(wù)。重點(diǎn)是通過(guò)建立公司和股東之間的業(yè)務(wù)與信息隔離制度，監(jiān)督股東不得越過(guò)股東會(huì)、董事會(huì)直接干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)管理或基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。

　　公司除董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職。股東應(yīng)直接持有股權(quán)，不得為其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人代持股權(quán)，不得委托其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人代持公司股權(quán)。

　　(3)董事會(huì)每年應(yīng)至少召開2次定期會(huì)議。

　　(4)監(jiān)督獨(dú)立董事有效行使職權(quán)�；�金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。在審議公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易、公司和基金審計(jì)事務(wù)、聘請(qǐng)或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司管理的基金的半年報(bào)和年報(bào)等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)2/3以上獨(dú)立董事同意。

　　(7)監(jiān)督公司設(shè)立督察長(zhǎng)，督察長(zhǎng)由董事會(huì)提名對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)公司基本制度執(zhí)行和監(jiān)督。督察長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)或者有違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)局報(bào)告。

　　(8)明確利益關(guān)聯(lián)人，嚴(yán)控基金及基金管理公司的關(guān)聯(lián)交易。公司董事會(huì)就關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，有利害關(guān)系的董事應(yīng)回避。

　　2.內(nèi)部控制監(jiān)管

　　內(nèi)部控制是否體現(xiàn)了健全性、有效性、獨(dú)立性、相互制約性和成本效益的原則。

　　3.經(jīng)營(yíng)運(yùn)作

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)將關(guān)注基金管理公司是否以審慎原則經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，按照規(guī)定提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

　　2007年之后按照不低于基金管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的1%時(shí)可不再提取。

　　風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金主要用于賠償因公司違法違規(guī)、違反基金合同、技術(shù)故障、操作失誤等給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，該制度已成為保護(hù)基金份額持有人利益的重要措施。