二、融資融券業(yè)務(wù)的賬戶體系

　　(一)證券公司的賬戶體系

　　證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機構(gòu)分別開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶;在商業(yè)銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶。

　　1.融券專用證券賬戶，用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣。

　　2.客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶，用于記錄客戶委托證券公司持有、擔(dān)保證券公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的證券。

　　3.信用交易證券交收賬戶，用于客戶融資融券交易的證券結(jié)算。

　　4.信用交易資金交收賬戶，用于客戶融資融券交易的資金結(jié)算。

　　5.融資專用資金賬戶，用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。

　　6.客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶，用于存放客戶交存的、擔(dān)保證券公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的資金。

　　在以證券公司名義開立的客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶內(nèi)，應(yīng)當(dāng)為每一客戶單獨開立授信賬戶。

　　(二)客戶的賬戶體系

　　客戶申請開展融資融券業(yè)務(wù)要在證券公司開立信用證券賬戶和信用資金臺賬，在存管銀行開立信用資金賬戶。

　　1.客戶信用證券賬戶，是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定為客戶開立的、用于記載客戶委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細數(shù)據(jù)的賬戶。該賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的二級證券賬戶。

　　2.客戶信用資金臺賬，是客戶在證券公司開立的用于記載客戶交存的擔(dān)保資金及融資融券形成的負債的明細數(shù)據(jù)的賬戶。

　　3.客戶信用資金賬戶，是客戶在存管銀行開立的用于記載客戶交存的擔(dān)保資金的明細數(shù)據(jù)的賬戶。該賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶的二級賬戶。

　　三、融資融券業(yè)務(wù)客戶的申請、征信與選擇

　　(一)客戶的申請

　　客戶要在證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)由客戶本人向證券公司營業(yè)部提出申請。客戶申請時應(yīng)向證券公司營業(yè)部提交證券公司規(guī)定的相關(guān)材料。一般包括：融資融券業(yè)務(wù)申請表、有效身份證明文件、已在營業(yè)部開立的普通資金賬戶和證券賬戶、融資融券擔(dān)保品證明、客戶具有支配權(quán)的資產(chǎn)證明、住址證明等客戶征信所需的相關(guān)材料。機構(gòu)客戶還需提交公司章程、法人代表授權(quán)書、法人代表證明書、法人代表身份證明及經(jīng)辦人身份證明文件。

　　營業(yè)部受理客戶申請后應(yīng)按公司規(guī)定的審核、審批流程對客戶進行征信、評估和授信審批。

　　(二)客戶征信調(diào)查

　　了解客戶的身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗和風(fēng)險偏好，并以書面和電子方式予以記載、保存。

　　(三)客戶的選擇標(biāo)準(zhǔn)

　　證券公司應(yīng)當(dāng)按《辦法》規(guī)定的有關(guān)條件和征信的要求制定選擇客戶的具體標(biāo)準(zhǔn)。一般主要包括以下幾方面：

　　1.從事證券交易時間：要求客戶在申請開展融資融券業(yè)務(wù)的證券公司所屬營業(yè)部開設(shè)普通證券賬戶并從事交易滿半年以上。

　　2.賬戶狀態(tài)。

　　3.信譽狀況。

　　4.資產(chǎn)狀況。

　　5.投資風(fēng)格及業(yè)績。

　　6.關(guān)聯(lián)關(guān)系：非證券公司股東或關(guān)聯(lián)人。

　　相關(guān)推薦：

　　2001-2012年證券從業(yè)《證券交易》真題答案匯總

　　2014證券從業(yè)資格《證券交易》提分卷及答案匯總

　　2014證券從業(yè)資格《證券交易》章節(jié)要點解析匯總