31.A

　　【解析】招股說明書應(yīng)使用事實描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出事

　　件實質(zhì)，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。

　　32.B

　　【解析】應(yīng)該在國有法人股股東之后標(biāo)注“SLS”，而不是“LLS”。

　　33.A

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)披露近3年內(nèi)是否存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他

　　企業(yè)占用的情況，或者為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)保的情況。

　　34.A

　　【解析】本題考查發(fā)行公告的概念。

　　35.B

　　【解析】本題實際上是完整性原則的概念，而不是及時性。

　　36.A

　　【解析】本題考查配股的特別規(guī)定。

　　37.B

　　【解析】上市公司發(fā)行新股決議l年有效;決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須

　　重新提請股東大會表決。而不是董事會表決。

　　38.A

　　【解析】《證券法》規(guī)定擅自改變招股說明書所列資金用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東

　　大會認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股。

　　39.A

　　【解析】本題考查配股的特別規(guī)定。

　　40.B

　　【解析】應(yīng)該是董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個月

　　內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，而不是2年。

　　41.A

　　【解析】本題考查轉(zhuǎn)股價格或行權(quán)價格。

　　42.B

　　【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個季度結(jié)束后及時披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引

　　起的股份變動情況。而不是每月結(jié)束后。

　　43.A

　　【解析】股票波動率是影響期權(quán)價值的一個重要因素，股票波動率越大，期權(quán)的價值越

　　高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高。

　　44，A

　　【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券在贖回期問停止交易。

　　45.B

　　【解析】應(yīng)當(dāng)是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。

　　46.B

　　【解析】定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬元，每

　　一合格投資者認(rèn)購的債券不得低于面值100萬元，而不是l 000萬元。

　　47.A

　　【解析】金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年4月30日前向投資者披露年度報告。

　　48.A

　　【解析】貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)可以是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)。

　　49.A

　　【解析】企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷。

　　50.B

　　【解析】首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行

　　確定，每期發(fā)行完畢后5個工作日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。

　　51.B

　　【解析】已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應(yīng)該是公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣。而不是1億元人民幣。

　　52.A

　　【解析】對股份有限公司占用的土地進(jìn)行評估時，需要向國家土地管理部門申請辦理土

　　地評估立項與確認(rèn)。

　　53.A

　　【解析】對于募捐規(guī)模較大的項目來說，每個國際配售地區(qū)通常要安排一家主要經(jīng)辦人。

　　54.B

　　【解析】H股上市公司持股量最高的3名公眾股東，合計持股量應(yīng)該是不得超過證券上

　　市時公眾持股量的50%，而不是20%。

　　55.A

　　【解析】境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到

　　境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。

　　56.B

　　【解析】橫向收購是指同屬于一個產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的

　　收購行為，而不是縱向收購。

　　57.A

　　【解析】發(fā)行債券融資籌資成本較低，并保證了公司的控制權(quán)，享受了財務(wù)杠桿利益。

　　但是，由于存在債券還本付息的義務(wù)，加重了公司的財務(wù)負(fù)擔(dān)，風(fēng)險較高。

　　58.B

　　【解析】因上市公司減少股本導(dǎo)致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達(dá)到5%

　　及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務(wù)。

　　59.A

　　【解析】橫向收購的目的在于消除競爭，擴(kuò)大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形

　　成規(guī)模效應(yīng)。

　　60.B

　　【解析】上市公司股票交易價格因重大資產(chǎn)重組的市場傳聞發(fā)生異常波動時，上市公司

　　應(yīng)當(dāng)及時向證券交易所申請停牌，核實有無影響上市公司股票交易價格的重組事項，并

　　予以澄清，不得以相關(guān)事項存在不確定性為由不履行信息披露義務(wù)。

證券從業(yè)資格題庫【手機(jī)題庫下載】

　　相關(guān)推薦：

　　2014年證券從業(yè)考試全五科章節(jié)要點解析匯總

　　2014證券從業(yè)(第三次)臨考沖刺 僅2天可再次提分

　　2014證券從業(yè)考試全五科模擬試題及答案(73套)匯總