查看匯總：2014證券從業(yè)資格《發(fā)行與承銷》考前最后三套匯總

　　一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分)以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。

　　1. 1927年的( )取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。

　　A.《金融服務現(xiàn)代化法案》

　　B.《格拉斯•斯蒂格爾法》

　　C.《國民銀行法》

　　D.《麥克法頓法》

　　2. 證券公司經營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本最低限額為人民幣( )，經營證券承銷與保薦業(yè)務且經營證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本最低限額為人民幣( )。

　　A.1億元，5億元

　　B.1億元，3億元

　　C.3億元，5億元

　　D.3億元，10億元

　　3. 意味著20世紀影響全球各國金融業(yè)分業(yè)經營制度框架的終結，并標志著美國乃至全球金融業(yè)真正進入了金融自由化和混業(yè)經營時代的法案是( )。

　　A.《中華人民共和國證券法》

　　B.《證券交易法》

　　C.《格拉斯•斯蒂格爾法》

　　D.《金融服務現(xiàn)代化法案》

　　4. 中國證監(jiān)會依法受理、審查文件。對保薦機構資格的申請，自受理之日起( )個工作日內作出核準或不予核準的書面決定。

　　A.10

　　B.15

　　C.30

　　D.45

　　5. 設立公司應當申請名稱預先核準，預先核準的公司名稱，其保留期為( )。

　　A.1個月

　　B.3個月

　　C.6個月

　　D.12個月

　　6. 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )內不得轉讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起( )內不得轉讓。

　　A.1年，l年

　　B.2年，l年

　　C.2年，2年

　　D.1年，3年

　　7. 有限責任公司具有( )的特點。

　　A.資合、封閉及設立程序簡單

　　B.人合兼資合、封閉及設立程序簡單

　　C.資合、開放性及設立程序相對復雜

　　D.人合兼資合、開放性及設立程序相對復雜

　　8. 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的( )。

　　A.30%

　　B.25%

　　C.20%

　　D.15%

　　9. 公司收購本公司股份后，屬于減少公司注冊資本情形的，應當自收購之日起( )內注銷;屬于與持有本公司股份的其他公司合并和股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份情形的，應當在( )內轉讓或者注銷。

　　A.10日，3個月

　　B.15日，3個月

　　C.10日，6個月

　　D.15日，6個月

　　10. 有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業(yè)以其部分資產改建為股份公司的，如進入股份公司的凈資產(指評估前凈資產)累計高于原企業(yè)所有凈資產的50%(含50%)，或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業(yè)，其凈資產折成的股份界定為( )。

　　A.國家股

　　B.國有股

　　C.國有法人股

　　D.國家法人股

　　11. 被審計單位資產負債表截止日到審計報告日發(fā)生的，以及審計報告日至會計報表公布日發(fā)生的對會計報表產生影響的事項稱為( )。

　　A.期中事項

　　B.期前事項

　　C.后續(xù)事項

　　D.期后事項

　　12. ( )是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務情況進行全面核對和清理。

　　A.損益認定

　　B.賬務清理

　　C.價值重估

　　D.資產清查

　　13. 擬上市的股份有限公司( )與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取得土地使用權。

　　A.以自己的名義

　　B.以控股股東的名義

　　C.以主管部門的名義

　　D.以下屬公司的名義

　　14. 《中華人民共和國證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求：公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的( )以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為( )以上。

　　A.20%，l0%

　　B.25%，5%

　　C.25%，l0%

　　D.20%，5%

　　15. A公司擬發(fā)行二批優(yōu)先股，每股發(fā)行價格5元，發(fā)行費用0.2元，預計每年股利0.5元，這筆優(yōu)先股的資本成本是( )。

　　A.10.87%

　　B.10.42%

　　C.9.65%

　　D.8.33%

　　16. 在實際運用中，在進行資本結構決策時一般使用( )。

　　A.邊際資本成本

　　B.加權平均資本成本

　　C.間接資本成本

　　D.個別資本成本

　　17. A公司發(fā)行一筆債券籌資l000萬元，手續(xù)費0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次還本，公司所得稅率33%，這筆債券的資本成本是( )。

　　A.3%

　　B.3.35%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　18. 下列屬于認股權證籌資特點的是( )。

　　A.公司發(fā)行認股權證籌資。其所涉及的認股權證是獨立流通的和可贖回的

　　B.發(fā)行認股權具有降低籌資成本、改善公司未來資本結構的好處

　　C.與可轉換證券籌資的不同之處在于認股權證的執(zhí)行增加公司的權益資本，同時減少負債

　　D.認股權證籌資不會導致稀釋股權

　　19. 資產評估報告的有效期為( )。

　　A.評估報告日起的l年

　　B.評估報告日起的2年

　　C.評估基準日起的1年

　　D.評估基準日起的2年

　　20. 如果注冊會計師在審計過程中，由于審計范圍受到委托人、被審計單位或客觀環(huán)境的嚴重限制，不能獲取必要的審計證據，以致無法對會計報表整體發(fā)表審計意見時，應當出具( )的審計報告。

　　A.保留意見

　　B.否定意見

　　C.拒絕表示意見

　　D.無保留意見

　　21. 首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應當符合：最近3個會計年度經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣( )萬元;或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣( )億元。

　　A.3 000，3

　　B.5 000，1

　　C.3 000，1

　　D.5 000，3

　　22. ( )可對證券經營機構擔任某只股票發(fā)行的承銷商資格提出否決意見。

　　A.中國證監(jiān)會派出機構

　　B.中國證券業(yè)協(xié)會

　　C.國家發(fā)展和改革委員會

　　D.保薦人

　　23. 向參與網下配售的詢價對象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的( )。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　24. 投資者參與網上發(fā)行應當按價格區(qū)間( )進行申購。

　　A.下限

　　B.平均值

　　C.上限

　　D.以外的范圍

　　25. 發(fā)行人向證券交易所申請其首次公開發(fā)行的股票上市時，應當按照( )有關規(guī)定編制上市公告書。

　　A.證券交易所

　　B.中國證監(jiān)會

　　C.會計師事務所

　　D.以上均錯誤

　　26. 上網競價發(fā)行是指利用證券交易所的交易系統(tǒng)，( )作為新股的唯一賣方，以發(fā)行人宣布的發(fā)行底價為最低價格，以新股實際發(fā)行量為總的賣出數(shù)，由投資者在指定的時間內競價委托申購。

　　A.基金公司

　　B.主承銷商

　　C.新股發(fā)行人

　　D.交易所

　　27. 市盈率的計算公式為( )

　　A.市盈率=公司股票價格/每股凈資產

　　B.市盈率=公司股權價值/發(fā)行后總股本

　　C.市盈率=股票市場價格/每股凈資產

　　D.市盈率=股票市場價格/每股收益

　　28. 發(fā)行涉及國有股的，應在國家股股東之后標注( )，在國有法人股股東之后標注( )，并披露前述標識的依據及標識的含義。

　　A.“SS”，“SL”

　　B.“SL”，“SLS”

　　C.“SS”，“LSL”

　　D.“SS”，“SLS”

　　29. 關于招股說明書，下列說法錯誤的是( )。

　　A.招股說明書存在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以外文文本為準

　　B.招股說明書引用的數(shù)字應采用阿拉伯數(shù)字

　　C.招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當于標準的A4紙規(guī)格)

　　D.招股說明書貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位

　　30. 發(fā)行人應披露( )，包括提高競爭能力、市場和業(yè)務開拓、籌資等方面的計劃。

　　A.發(fā)行當年的發(fā)展計劃

　　B.未來2年的發(fā)展計劃

　　C.未來3年的發(fā)展計劃

　　D.發(fā)行當年和未來2年的發(fā)展計劃

　　相關推薦：

　　考試吧推薦：2014年11月證券從業(yè)資格備考沖刺專題

　　2014證券從業(yè)考題大數(shù)據預測 僅限800席 馬上去搶！

　　2014考試大綱 | 第四場證券從業(yè)準考證打印須知

　　2014證券從業(yè)《基礎知識》/《投資基金》權威試題及答案