21.A

　　【解析】承銷(xiāo)金額在3億元以上、承銷(xiāo)團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2～3家副主承銷(xiāo)商。

　　22.C

　　【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。

　　23.B

　　【解析】投資者參與網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間上限進(jìn)行申購(gòu)。

　　24.A

　　【解析】本題考查超額配售選擇權(quán)的概念。

　　25.C

　　【解析】在實(shí)施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗(yàn)資工作完成后的3個(gè)工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)再次發(fā)布股份變動(dòng)公告。

　　26.D

　　【解析】發(fā)行人向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過(guò)總額的500或嚴(yán)重依賴(lài)于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱(chēng)及采購(gòu)比例。

　　27.A

　　【解析】總資產(chǎn)規(guī)模為lo億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但

　　應(yīng)在申報(bào)時(shí)說(shuō)明。

　　28.A

　　【解析】在規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的做法中，發(fā)行人應(yīng)披露最近3年及l(fā)期發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易是否

　　履行了公司章程規(guī)定的程序。

　　29.A

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員最近1年從發(fā)行人及

　　其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。

　　30.A

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文

　　文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

　　31.B

　　【解析】選項(xiàng)8應(yīng)該是招股說(shuō)明書(shū)存在對(duì)中外文本的理褓上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本

　　為準(zhǔn)。

　　32.D

　　【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，最近24個(gè)月內(nèi)曾公開(kāi)發(fā)行證券的，應(yīng)不存在發(fā)行當(dāng)年

　　營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形。

　　33.B

　　【解析】上市公司發(fā)行新股，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受

　　理的決定。

　　34.D

　　【解析】在上市公司發(fā)行新股時(shí)的《招股說(shuō)明書(shū)》中，發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金

　　運(yùn)用的基本情況。

　　35.C

　　【解析】上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，T+1至T+5日，刊登

　　配股提示性公告。

　　36.D

　　【解析】本題考查發(fā)審會(huì)前重大事項(xiàng)的調(diào)查。

　　37.A’

　　【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少

　　于公司債券1年的利息。

　　38.D

　　【解析】預(yù)備用于交換的上市公司股票，應(yīng)具備該上市公司最近l期末的凈資產(chǎn)不低于

　　人民幣15億元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。

　　39.B

　　【解析】可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后，方可交換為預(yù)備交換的股票，債

　　券持有人對(duì)交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。

　　40.A

　　【解析】對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿(mǎn)6個(gè)月起方可

　　行權(quán)。

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