二、多項選擇題

　　1. 答案： ABC

　　{解析}股份有限公司的設(shè)立可以采取的設(shè)立方式包括發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立，后者包括向特定對象募集設(shè)立和公開募集設(shè)立。

　　2. 答案： BC

　　{解析}股份設(shè)質(zhì)應(yīng)當(dāng)訂立書面合同;公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。

　　3. 答案： ABC

　　{解析}非法收入既不得歸為己有，也不得歸公司所有。

　　4. 答案： BCD

　　{解析}股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款、國務(wù)院財政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當(dāng)列入公司的資本公積金。

　　5. 答案： ABCD

　　{解析}公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告，總結(jié)說明發(fā)行期間的基本情況及新股上市后的表現(xiàn)，并提供下列文件：募集說明書單行本;承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議;律師鑒證意見(限于首次公開發(fā)行);會計師事務(wù)所驗資報告;中國證監(jiān)會要求的其他文件。

　　6. 答案： BCD

　　{解析}選項A不正確，上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會而不是股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

　　7. 答案： CD

　　{解析}選項A和B正確。盈利預(yù)測表的格式應(yīng)與利潤表一致，其中預(yù)測數(shù)應(yīng)分欄列示已審實現(xiàn)數(shù)、未審實現(xiàn)數(shù)、預(yù)測數(shù)和合計數(shù);需要編制合并財務(wù)報表的發(fā)行人，應(yīng)分別編制母公司盈利預(yù)測表和合并盈利預(yù)測表。

　　8. 答案： ABC

　　{解析}上市公告書應(yīng)當(dāng)加蓋發(fā)行人公章。

　　9. 答案： ABD

　　{解析}發(fā)行申請文件的紙張應(yīng)采用幅面為209毫米×295毫米規(guī)格的紙張(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格)，雙面印刷(須提供原件的歷史文件除外)。

　　10. 答案： ABCD

　　{解析}除了以上選擇外，T+2日，主承銷商組織網(wǎng)上申購資金驗資，同時根據(jù)網(wǎng)上網(wǎng)下申購情況，確定本次網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量，計算網(wǎng)下配售比例。

　　11. 答案： BCD

　　{解析}選項A所述是當(dāng)增發(fā)采取在詢價區(qū)間內(nèi)網(wǎng)上申購與網(wǎng)下申購相結(jié)合的累計投標(biāo)詢價、且原社會公眾股股東具有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)的方式時公告刊登的時間。

　　12. 答案： ABCD

　　{解析}綜合上述選項可知，可轉(zhuǎn)換公司債券相當(dāng)于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權(quán)行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式買權(quán)，1張美式賣權(quán)，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式買權(quán)。

　　13. 答案： ABCD

　　{解析}為規(guī)范銀行間債券市場發(fā)行國債的分銷工作，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司于2002年5月發(fā)布了《關(guān)于銀行間債券市場市場化發(fā)行債券分銷過戶有關(guān)事宜的通知》，選項所述都是其中的具體規(guī)定。

　　14. 答案： ABCD

　　{解析}選項所述均為召開債券持有人會議的條件。

　　15. 答案： ABC

　　{解析}發(fā)起機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保受托機構(gòu)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行說明書的顯著位置提示投資機構(gòu)：資產(chǎn)支持證券不代表發(fā)起機構(gòu)的負(fù)債，資產(chǎn)支持證券投資機構(gòu)的追索權(quán)僅限于信托財產(chǎn)。發(fā)起機構(gòu)除了承擔(dān)在信托合同和可能在貸款服務(wù)合同等信貸資產(chǎn)證券化相關(guān)法律文件中所承諾的義務(wù)和責(zé)任外，不對信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)活動中可能產(chǎn)生的其他損失承擔(dān)義務(wù)和責(zé)任。

　　16. 答案： AB

　　{解析}選項A和B說法不正確，人民幣債券信用級別應(yīng)為AA級以上，而所募集資金用于向中國境內(nèi)的建設(shè)項目提供中長期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金。

　　17. 答案： ABCD

　　{解析}1999年7月14日，中國證監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于企業(yè)申請境外上市有關(guān)問題的通知》，明確提出國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，凡符合境外上市條件的，均可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請。以上選項所述均為具體申請條件。

　　18. 答案： ABD

　　{解析}國際推介的對象主要是機構(gòu)投資者。

　　19. 答案： ABCD

　　{解析}《公司法》第七十七條規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①發(fā)起人符合法定人數(shù);②發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達到法定資本最低限額;③股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定;④發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過;⑤有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構(gòu);⑥有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。

　　20. 答案： AC

　　{解析} 自然人、法人均可以作為發(fā)起人。自然人作為發(fā)起人應(yīng)有完全民事行為能力，必須可以獨立承擔(dān)民事責(zé)任。法人作為發(fā)起人時，它應(yīng)與營利性質(zhì)相適應(yīng)，如工會、國家撥款的大學(xué)不宜作為股份有限公司的發(fā)起人。

　　相關(guān)推薦：

　　2014證券從業(yè)資格考試全五科提分試卷及答案匯總

　　2014年證券從業(yè)考試報名時間及指南專題| 證券報名須知(全年)

　　2014考試大綱 | 考試吧推薦：2014年11月證券從業(yè)資格備考沖刺專題