二、多項選擇題

　　1.ABD

　　【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查包括證券公司的年度報告、董事會報告、財務(wù)報表附注、與承銷業(yè)務(wù)有關(guān)的自查內(nèi)容。

　　2.ABCD

　　【解析】本題考查國債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請。承銷團申請人應(yīng)當(dāng)具備的基本條件有：(1)在中國境內(nèi)依法成立的金融機構(gòu);(2)依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄，信譽良好;(3)財務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、償付能力或者凈資本狀況等指標(biāo)達到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，具有較強的風(fēng)險控制能力;(4)具有負(fù)責(zé)國債業(yè)務(wù)的專職部門以及健全的國債投資和風(fēng)險管理制度;(5)信息化管理程度較高;(6)有能力且自愿履行《國債承銷團成員資格審批辦法》第六章規(guī)定的各項義務(wù)。

　　3.ABCD

　　【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。證券公司應(yīng)向中國證監(jiān)會，滬、深證券

　　交易所，公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，中國證券登記結(jié)算公司和中國證券業(yè)協(xié)會

　　報送年度報告。

　　4.ABCD

　　【解析】本題考查保薦制度——監(jiān)管措施的相關(guān)規(guī)定。

　　5.ABD

　　【解析】本題考查公司章程修改的情形。

　　6.BD

　　【解析】本題考查提議召開臨時股東大會的相關(guān)規(guī)定。選項A應(yīng)改為：董事人數(shù)不足法律規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時;選項C應(yīng)改為單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時。

　　7.AC

　　【解析】本題考查股東大會的運作和議事規(guī)則一股東大會的主持。選項B應(yīng)改為：副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉1名董事主持。選項D應(yīng)改為：監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨或者合計持有公司l0%以上股份的股東可以自行召集和主持。

　　8.ABCD

　　【解析】我國目前實踐中，公司改組為上市公司時，對上市公司占用的國有土地主要采取4種方式處置：以土地使用權(quán)作價入股;繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán);繳納土地租金;授權(quán)經(jīng)營。

　　9.ABC

　　【解析】審計風(fēng)險由固有風(fēng)險、控制風(fēng)險和檢查風(fēng)險組成。

　　10.AB

　　【解析】本題考查可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進行評估的情形。

　　11.ABD

　　【解析】選項C應(yīng)該是優(yōu)先股籌資的成本比債券高，這是由于其股息不能抵沖稅前利潤。本題考查優(yōu)先股籌資特點。

　　12.CD

　　【解析】公司籌資的另一大來源是其內(nèi)部的現(xiàn)金流量，它主要包括折舊和未分配利潤(也即留存收益)兩部分。

　　13.AC

　　【解析】本題考查盈利預(yù)測審核報告預(yù)測期間的確定原則。’

　　14.ABCD

　　【解析】本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票對董事、監(jiān)事和高級管理人員的

　　要求。

　　15.ABCD

　　【解析】本題考查發(fā)行人的義務(wù)。

　　16.BC

　　【解析】滬市投資者可以使用其所持的上海證券交易所賬戶在申購日(簡稱“T日”)向上海證券交易所申購在該所發(fā)行的新股，申購時間為T日上午9：30～11：30;下午1：00～3：00。

　　17.ABD

　　【解析】本題考查深圳證券交易所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上海證券交易所的不同點。

　　18.AC

　　【解析】本題考查超額配售選擇權(quán)披露的相關(guān)知識。

　　19.ABCD

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)針對不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計發(fā)行上市的重要日期，主要包括股票上市日期、詢價推介時間、定價公告刊登日期、申購日期和繳款日期。

　　20.ABCD

　　【解析】本題考查上市公司信息披露事務(wù)管理制度的相關(guān)內(nèi)容。

　　編輯推薦：

　　小編熱薦：2013年9月證券從業(yè)資格考試備考專題

　　2013年9月證券從業(yè)資格考試報考指南全面解析

　　2013年9月證券從業(yè)資格考試報名入口 點擊進入