二、多項選擇題

　　1.CD

　　【解析】本題考查證監(jiān)會現(xiàn)場檢查一機構、制度與人員檢查所包括的內(nèi)容。

　　2.ABD

　　【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務風險控制的相關規(guī)定。證券公司應當聘請具有證券相

　　關業(yè)務資格的會計師事務所對其年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指

　　標監(jiān)管報表進行審計。

　　3.ABD

　　【解析】本題考查保薦制度具體監(jiān)管措施的有關規(guī)定。

　　4.ABD

　　【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務的檢查。選項C應該是若涉及外幣，按承銷期末

　　的匯率將外幣折合成人民幣。

　　5.AB

　　【解析】創(chuàng)立大會由發(fā)起人、認股人組成。

　　6.BCD

　　【解析】公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司最近1期經(jīng)審計總資產(chǎn)

　　30%的;股權激勵計劃和法律、行政法規(guī)或《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會

　　以普通決議認定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應當由出

　　席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　7.ABCD

　　【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。清算組在清算期間行使下列職權：(1)清

　　理公司財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單;(2)通知、公告?zhèn)鶛嗳?(3)處理與清算

　　有關的公司未了結的業(yè)務;(4)清繳所欠稅款以及清算過程中產(chǎn)生的稅款;(5)清理債權、

　　債務;(6)處理公司清償債務后的剩余財產(chǎn);(7)代表公司參與民事訴訟活動。

　　8.ABC

　　【解析】會計報表審計過程包括計劃階段、實施審計階段和審計完成階段。

　　9.ABCD

　　【解析】無形資產(chǎn)主要包括商標權、專利權、著作權、專有技術、土地使用權、商譽、特

　　許經(jīng)營權、開采權等。

　　10.AB

　　【解析】國家股和國有法人股的性質均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。

　　11.ABCD

　　【解析】本題考查關聯(lián)方所包括的具體內(nèi)容。

　　12.ABCD

　　【解析】本題考查認股權證籌資的特點。

　　13.ABCD

　　【解析】保薦機構推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應當向中國證監(jiān)會提交發(fā)行保薦書、保薦代表

　　人專項授權書、發(fā)行保薦工作報告以及中國證監(jiān)會要求的其他與保薦業(yè)務有關的文件。14.ABC

　　【解析】選項D應該是發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首

　　次公開發(fā)行股票的基本條件。

　　15.AC

　　【解析】發(fā)行保薦工作報告的必備內(nèi)容包括項目運作流程、項目存在問題及其解決情況。

　　16.ABCD

　　【解析】本題考查詢價對象的概念。

　　17.ABCD

　　【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。

　　18.ABCD

　　【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務的概念。

　　19.ABCD

　　【解析】發(fā)行人應披露董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術人員的兼職情況及所兼職

　　單位與發(fā)行人的關聯(lián)關系。沒有兼職的，應予以聲明。

　　20.ABCD

　　【解析】為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦機構、證券服務機構

　　及其人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，中國證監(jiān)會可依法采取責令

　　改正、監(jiān)管談話、出具警示函、記人誠信檔案等監(jiān)管措施。

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