31.B

　　【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，必須符合最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利�？鄢�非經(jīng)常性

　　損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)。

　　32.B

　　【解析】上市公司最近l2個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)的，不得公開(kāi)發(fā)行證券。

　　33.A

　　【解析】向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份應(yīng)當(dāng)符合最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率

　　平均不低于6%的要求。

　　34.A

　　【解析】上市公司發(fā)行新股決議l年有效;決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須

　　重新提請(qǐng)股東大會(huì)表決。

　　35.B

　　【解析】公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)自最后簽署之日起6個(gè)月內(nèi)有效。

　　36.A

　　【解析】發(fā)審委審核上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)，適用特別程序。表決投票時(shí)同意票

　　數(shù)達(dá)到3票為通過(guò)。

　　37.D

　　【解析】L日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。

　　38.D

　　【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民

　　幣6000萬(wàn)元。

　　39.C

　　【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第l0個(gè)交易日起停止交易。

　　40.C

　　【解析】可交換公司債券面值為每張人民幣]00元，發(fā)行價(jià)格則由一E市公司股東和保薦

　　機(jī)構(gòu)通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)確定。

　　41.B

　　【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的.E市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近3個(gè)會(huì)計(jì)

　　年度連續(xù)盈利。

　　42.A

　　【解析】本題考查轉(zhuǎn)換價(jià)值的概念。

　　43.A

　　【解析】公司債券交換為每股股份的價(jià)格，應(yīng)當(dāng)不低于公告募集說(shuō)明書(shū)日前20個(gè)交易日

　　公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)。

　　44.B

　　【解析】上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券的

　　期限為1年以上。

　　45.D

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)在中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起60個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)始發(fā)行金融

　　債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。

　　46.D

　　【解析】資金保管機(jī)構(gòu)是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)資金的機(jī)構(gòu)。

　　47.B

　　【解析】首期發(fā)行短期融資券的，應(yīng)至少于發(fā)行日前5工作日公布發(fā)行文件;后續(xù)發(fā)行

　　的，應(yīng)至少于發(fā)行日期3工作日公布發(fā)行文件。

　　48.A

　　【解析】外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。

　　49.D

　　【解析】企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于10%。

　　50.C

　　【解析】本題考查申請(qǐng)?jiān)鲑Y發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件。

　　51.A

　　【解析】本題考查上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市的條件。

　　52.B

　　【解析】以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不

　　少于公司擬發(fā)行股本總額的35%，發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣。

　　53.A

　　【解析】國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，

　　向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過(guò)去l年稅后利潤(rùn)不少

　　于6000萬(wàn)元人民幣。

　　54.B

　　【解析】?jī)?nèi)地在香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司，新申請(qǐng)人預(yù)期上市時(shí)的市值須至

　　少為5億港元。

　　55.C

　　【解析】本題考查《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的適用范圍。

　　56.B

　　【解析】收購(gòu)人通過(guò)證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)

　　行股份的30%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分

　　要約。

　　57.C

　　【解析】公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來(lái)源。

　　58.A

　　【解析】獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于l個(gè)會(huì)計(jì)年度。

　　59.B

　　【解析】外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份

　　比例不低于該公司已發(fā)行股份的l0%，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)的

　　除外。

　　60.D

　　【解析】擬進(jìn)行管理層收購(gòu)的上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的

　　內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過(guò)l/2。

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