101、企業(yè)股份制改組的目的為()。

　　A.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)

　　B.籌集資金

　　C.確立法人財產(chǎn)權(quán)

　　D.建立國有產(chǎn)權(quán)

　　標準答案：a, b, c

　　解　　析：企業(yè)股份制改組的目的：①建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu);②籌集資金;③確立法人財產(chǎn)權(quán)。

　　102、關(guān)于我國股份有限公司的設(shè)立條件，下列說法正確的是：( )。

　　A.股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣1000萬元。

　　B.股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體發(fā)起人認購的股本總額。

　　C.公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的30%，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足。其中，投資公司可以在5年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集股份。

　　D.以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　標準答案：b, d

　　解　　析：A項股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣500萬元。C項公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%。

　　103、股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件包括()。

　　A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會批準已向社會公開發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于人民幣8 000萬元

　　C.開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利

　　D.公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記錄

　　標準答案：a, c, d

　　解　　析：股份有限公司申請其股票上市還應(yīng)符合以下條件：①公司股本總額不少于人民幣5000萬元;②持有股票面值達到人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上;③國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

　　104、上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當符合()。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為2年以上

　　C.可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元

　　D.最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

　　標準答案：a, c

　　解　　析：上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當符合的條件包括：①可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上;②可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元;③申請上市時仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件。

　　105、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件是( )。

　　A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司

　　B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1 000萬元，且持續(xù)增長;或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元， 最近1年營業(yè)收入不少于5 000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于30%

　　C.最近1期末凈資產(chǎn)不少于2 000萬元，且不存在未彌補虧損

　　D.發(fā)行后股本總額不少于3 000萬元

　　標準答案：a, b, c, d

　　解　　析：這四項都是創(chuàng)業(yè)板IPO的條件

　　106、關(guān)于向戰(zhàn)略投資者配售，下列說法正確的是()。

　　A.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在1億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票

　　B.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當在發(fā)行公告中披露戰(zhàn)略投資者的選擇標準、向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量、占本次發(fā)行股票的比例，以及持有期限等

　　C.戰(zhàn)略投資者可以參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價，但不得參與累計投標詢價

　　D.發(fā)行人應(yīng)當與戰(zhàn)略投資者事先簽署配售協(xié)議，并報中國證監(jiān)會備案

　　標準答案：b, d

　　解　　析：A項，首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票;C項，戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和累計投標

　　107、并購重組委委員有下列()情形之一的，中國證監(jiān)會應(yīng)當予以解聘。

　　A.應(yīng)當執(zhí)行審核回避制度而未回避的

　　B.未按照中國證監(jiān)會的規(guī)定勤勉盡職的

　　C.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和并購重組委審核工作紀律的

　　D.兩次以上無故不出席并購重組委會議的

　　標準答案：b, c, d

　　解　　析：《中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程》第九條規(guī)定，并購重組委委員有下列情形之一的，中國證監(jiān)會應(yīng)當予以解聘：①違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和并購重組委審核工作紀律的;②未按照中國證監(jiān)會的規(guī)定勤勉盡職的;③本人提出辭職申請的;④兩次以上無故不出席并購重組委會議的;⑤經(jīng)中國證監(jiān)會考核認為不適合擔任并購重組委委員的其他情形。

　　108、下列各項中，屬于向參與網(wǎng)下配售股票的配售對象是()。

　　A.經(jīng)批準募集的證券投資基金

　　B.全國社會保障基金;證券公司證券自營賬戶

　　C.經(jīng)批準設(shè)立的證券公司集合資產(chǎn)管理計劃;信托投資公司證券自營賬戶

　　D.信托投資公司設(shè)立并已向相關(guān)監(jiān)管部門履行報告程序的集合信托計劃;財務(wù)公司證券自營賬戶

　　標準答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均屬于向參與網(wǎng)下配售股票的配售對象。

　　109、下列各項中，屬于首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括的內(nèi)容有()。

　　A.招股說明書及其附錄和備查文件

　　B.招股說明書摘要

　　C.發(fā)行公告

　　D.上市公告書

　　標準答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均屬于首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括的內(nèi)容。

　　110、上市公司存在下列()情形之一的，不得非公開發(fā)行股票。

　　A.現(xiàn)任董事、高級管理人員最近48個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰

　　B.現(xiàn)任董事、高級管理人員最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責

　　C.上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

　　D.最近3年及1期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

　　標準答案：b, c

　　解　　析：存在下列情形之一的，上市公司不得非公開發(fā)行股票：①本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;②上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除;③上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除;④現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責;⑤上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查，或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;⑥最近1年及1期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;⑦嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

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