三、判斷題

　　1.【答案】A

　　2.【答案】B

　　【解析】外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，其原審批項目必須已完成。

　　3.【答案】A

　　4.【答案】B

　　【解析】擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為擬上市公司。

　　5.【答案】B

　　【解析】對于外購的無形資產(chǎn)，在評定其重估價值時，應(yīng)根據(jù)購入成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力。對于自創(chuàng)的或自身擁有的無形資產(chǎn)，在評定其重估價值時，應(yīng)根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力。

　　6.【答案】A

　　7.【答案】A

　　8.【答案】B

　　【解析】募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)。除金融類企業(yè)外，募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。

　　9.【答案】A

　　10.【答案】A

　　11.【答案】B

　　【解析】發(fā)行涉及國有股份的，應(yīng)在國家股股東之后標注“SS”，在國有法人股股東之后標注“S1S”，并披露前述標識的依據(jù)及標識的含義。

　　12.【答案】B

　　【解析】提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，此時保薦人(主承銷商)的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠實信用的原則，繼續(xù)認真履行盡職調(diào)查義務(wù)。

　　13.【答案】B

　　【解析】保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。

　　14.【答案】B

　　【解析】T日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。

　　15.【答案】B

　　【解析】向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會就發(fā)行方案進行表決時，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。

　　16.【答案】B

　　【解析】憑證式國債是一種不可上市流通的儲蓄型債券，由具備憑證式國債承銷團資格的機構(gòu)承銷。

　　17.【答案】B

　　【解析】從2002年第2期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為1個月。

　　18.【答案】A

　　19.【答案】A

　　20.【答案】A

　　21.【答案】B

　　【解析】外資股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴格的招股章程形式，也可以采取信息備忘錄的形式。

　　22.【答案】B

　　【解析】1993年12月通過的《中華人民共和國公司法》中“公司債券，，部分規(guī)定，只有股份有限公司、國有獨資公司和2個以上國有企業(yè)及其他2個以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司才可以發(fā)行公司債券。

　　23.【答案】B

　　【解析】 中國證監(jiān)會負責(zé)股票承銷業(yè)務(wù)的監(jiān)管。

　　24.【答案】B

　　【解析】創(chuàng)立大會由發(fā)起人、認股人組成。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會召開15目前將會議日期通知各認股人或者予以公告。創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認股人出席，方可舉行。

　　25.【答案】B

　　【解析】發(fā)起人又稱創(chuàng)辦人，是指依照有關(guān)法律規(guī)定訂立發(fā)起人協(xié)議，提出設(shè)立公司申請，認購公司股份，并對公司設(shè)立承擔(dān)責(zé)任者。發(fā)起人既是股份有限公司成立的條件，也是發(fā)起或設(shè)立行為的實施者。國內(nèi)一般自然人、法人、外商投資企業(yè)都可作為發(fā)起人。

　　26.【答案】A

　　27.【答案】B

　　【解析】董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生和罷免。

　　28.【答案】A

　　29.【答案】B

　　【解析】發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得有同業(yè)競爭或顯示公平的關(guān)聯(lián)交易。

　　30.【答案】A