三、判斷題

　　131.【答案】A

　　132.【答案】B

　　【解析】《公司法》規(guī)定，股份有限公司的董事會成員為5～19人，董事會成員中可以有公司職工代表。

　　133.【答案】B

　　【解析】逾期不成立清算組進行清算的，債權人可以申請人民法院指定有關人員組成清算組進行清算。人民法院應當受理該申請，并及時組織清算組進行清算。

　　134.【答案】A

　　135.【答案】A

　　136.【答案】A

　　137.【答案】B

　　【解析】首次公開發(fā)行股票的財務與會計方面，發(fā)行人應當最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3 000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。

　　138.【答案】A

　　139.【答案】B.

　　【解析】在超額配售選擇權行使完成后的3個工作日內，主承銷商應當在中國證監(jiān)會指定報刊披露下有關超額配售選擇權的行使情況：因行使超額配售選擇權而發(fā)行的新股數(shù)，如未行使，應當說明原因;從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格;發(fā)行人本次發(fā)行股份總量;發(fā)行人本次籌資總金額。

　　140.【答案】B

　　【解析】參與初步詢價的詢價對象和參與累計投標、申購的股票配售對象應在初步詢價截止日12：00前完成在中國證券業(yè)協(xié)會的登記備案工作。未在上述時間前登記備案的詢價對象和配售對象均不能參與網(wǎng)下詢價發(fā)行。

　　141.【答案】A

　　142.【答案】A

　　143.【答案】A

　　144.【答案】B

　　【解析】中國證監(jiān)會的核準文件是發(fā)行階段主承銷商和發(fā)行人應提交的材料。

　　145.【答案】B

　　【解析】http：//www.SSe.com.cn是指上海證券交易所網(wǎng)站。

　　146.【答案】B

　　【解析】在現(xiàn)行多種價格的公開招標方式下，每個承銷商的中標價格與財政部按市場情況和投標情況確定的發(fā)售價格是有差異的。如果按發(fā)售價格向投資者銷售國債，承銷商就可能發(fā)生虧損，因此，財政部允許承銷商在發(fā)行期內自定銷售價格，隨行就市發(fā)行。

　　147.【答案】B

　　【解析】符合以下條件的公司債券，可在全國銀行間債券市場交易流通：①依法公開發(fā)行;②債權、債務關系確立并登記完畢;③發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為;④實際發(fā)行額不少-pA.E幣5億元;⑤單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%。

　　148.【答案】A

　　149.【答案】B

　　【解析】根據(jù)《股份有限公司境內上市外資股規(guī)定的實施細則》等法規(guī)，經(jīng)批準，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權。

　　150.【答案】B

　　【解析】在第二階段即招股說明書草案的起草，作為招股說明書附件的有關專業(yè)性結論時已經(jīng)完成。