一、單項選擇題參考答案

　　1.【答案】A

　　【解析】我國企業(yè)債券開始于1983年，l987年3月27日，國務(wù)院發(fā)布了《企業(yè)債券管理暫行條例》，1993年8月國務(wù)院發(fā)布了《企業(yè)債券管理條例》。

　　2.【答案】B

　　【解析】依照《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司由1個以上、50個以下股東共同出資設(shè)立。

　　3.【答案】C

　　【解析】在申請名稱預(yù)先核準時，預(yù)先核準的公司名稱保留期為6個月。預(yù)先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動，不得轉(zhuǎn)讓。

　　4.【答案】A

　　【解析】法定資本制不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認購或募足完畢。

　　5.【答案】A

　　【解析】清算組在清理佘司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，應(yīng)當依法向人民法院申請宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當將清算事務(wù)移交人民法院。公司依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。

　　6.【答案】B

　　【解析】評估人員簽章是資產(chǎn)評估報告正文的內(nèi)容。

　　7.【答案】B

　　【解析】發(fā)審委通過召開發(fā)審委會議進行審核工作。發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)。

　　8.【答案】D

　　【解析】發(fā)審委委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過3屆。

　　9.【答案】B

　　【解析】主承銷商應(yīng)當在詢價時向詢價對象提供投資價值研究報告。發(fā)行人、主承銷商和詢價對象不得以任何形式公開披露投資價值研究報告的內(nèi)容。

　　10.【答案】A

　　【解析】我國股票發(fā)行歷史上還曾采取過全額預(yù)繳款方式、儲蓄存款掛鉤方式、上網(wǎng)競價和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中全額預(yù)繳款方式又包括“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。

　　【答案】D

　　【解析】關(guān)于募股資金運用，發(fā)行人應(yīng)披露：①預(yù)計募集資金數(shù)額;②按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計募集資金投入的時間進度及項目履行的審批、核準或備案情況;③若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應(yīng)說明缺口部分的資金來源及落實情況。A、B和C選擇均正確。

　　12.【答案】B

　　【解析】引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯數(shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元-為單位。

　　13.【答案】B

　　【解析】此時應(yīng)遵循的原則是勤勉盡責(zé)、誠實信用的原則。

　　14.【答案】C

　　【解析】中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月，發(fā)行人根據(jù)要求補充、修改發(fā)行申請

　　文件的時間不計算在內(nèi)。

　　15.【答案】D

　　【解析】T+7日，刊登配股發(fā)行結(jié)果公告，股票恢復(fù)正常交易。如發(fā)行成功，當日為除權(quán)基準日;如發(fā)行失敗，當日為申購資金退款日。

　　16.【答案】A

　　【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有l(wèi)張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，l張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權(quán)行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式買權(quán)，1張美式賣權(quán)，同時向發(fā)行人無條件出售了l張美式買權(quán)。所以，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值可以用以下公式近似表示：可轉(zhuǎn)換公司債券價值≈純粹債券價值+投資人美式買權(quán)價值+投資人美式賣權(quán)價值一發(fā)行人美式買權(quán)價值。

　　17.【答案】A

　　【解析】發(fā)行保薦書應(yīng)當按照《關(guān)于實施<證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法>有關(guān)事項的通知》中《證券發(fā)行推薦書(S～1)》的要求編制。

　　18.【答案】B

　　【解析】由于憑證正式國債采用“隨買隨賣”、利率按實際持有天數(shù)分檔計付的交易方式，因此，在收款憑證中除了注明投資者身份外，還須注明購買日期、期限、發(fā)行利率等內(nèi)容。

　　19.【答案】C

　　【解析】上市債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。

　　20.【答案】D

　　【解析】選項D的內(nèi)容屬于盡職調(diào)查的內(nèi)容，不屬于法律顧問的主要職責(zé)。