2、答案:
(1)力圖公司具備發(fā)行公司債券的主體資格。
(2)力圖公司的凈資產(chǎn)符合公司債券的發(fā)行條件。根據(jù)規(guī)定,公開(kāi)發(fā)行公司債券的,有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于6000萬(wàn)元。在本題中,力圖公司2006年12月31日的凈資產(chǎn)為1.8億元(26000萬(wàn)-8000萬(wàn)),符合規(guī)定。力圖公司的可分配利潤(rùn)符合公司債券發(fā)行的條件。根據(jù)規(guī)定,公開(kāi)發(fā)行公司債券的,最近3年的平均可分配利潤(rùn)應(yīng)足以支付公司債券1年的利息。在本題中,力圖公司最近3年的平均可分配利潤(rùn)為1433萬(wàn)元,擬發(fā)行的9000萬(wàn)元公司債券1年需支付的利息為900萬(wàn)元,因此,力圖公司的可分配利潤(rùn)符合公司債券的發(fā)行條件。
(3)力圖公司擬發(fā)行的債券數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,累計(jì)債券余額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的50%。在本題中,力圖公司擬發(fā)行的債券數(shù)額為9000萬(wàn)元超過(guò)了其凈資產(chǎn)1.8億元的50%,因此不符合規(guī)定。募集資金用途不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金,必須用于核準(zhǔn)的用途,不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。在本題中,力圖公司將募集資金中的1000萬(wàn)元用于修建職工宿舍,屬于非生產(chǎn)型支出,因此不符合規(guī)定。
(4)力圖公司債券的期限符合上市規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公司債券的上市條件之一是公司債券的期限為1年以上。在本題中,力圖公司的公司債券期限為3年,符合規(guī)定。
(5)力圖公司擬發(fā)行的債券由甲承銷(xiāo)商包銷(xiāo)符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的,應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。
(6)承銷(xiāo)期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,證券的代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日,本題中承銷(xiāo)期限為100天,不符合規(guī)定,證券公司在代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期內(nèi),對(duì)所代銷(xiāo)、包銷(xiāo)的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人,證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷(xiāo)的證券和預(yù)先購(gòu)入并留存所包銷(xiāo)的證券。
3、答案:
(1)①甲傳真訂貨行為的性質(zhì)屬于要約邀請(qǐng)。因該傳真欠缺價(jià)格條款,邀請(qǐng)乙報(bào)價(jià),故不具有要約性質(zhì)。②乙報(bào)價(jià)行為的性質(zhì)屬于要約。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,要約要具備兩個(gè)條件,第一,內(nèi)容具體確定;第二,表明經(jīng)受要約人承諾,要約人即受該意思表示約束。在本題中,乙的報(bào)價(jià)因同意甲方傳真中的其他條件,并通過(guò)報(bào)價(jià)使合同條款內(nèi)容具體確定,約定回復(fù)日期則表明其將受報(bào)價(jià)的約束,已具備要約的全部要件。③甲回復(fù)報(bào)價(jià)行為的性質(zhì)屬于承諾。因其內(nèi)容與要約一致,且于承諾期內(nèi)作出。
(2)買(mǎi)賣(mài)合同成立。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,當(dāng)事人約定采用書(shū)面形式訂立合同,當(dāng)事人未采用書(shū)面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù),對(duì)方接受的,該合同成立。在本題中,雖雙方未按約定簽訂書(shū)面合同,但乙已實(shí)際履行合同義務(wù),甲亦接受,未及時(shí)提出異議,故合同成立。
(3)乙可向人民法院提出行使撤銷(xiāo)權(quán)的請(qǐng)求,撤銷(xiāo)甲的放棄到期債權(quán)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為。對(duì)撤銷(xiāo)權(quán)的時(shí)效,根據(jù)《合同法》規(guī)定,撤銷(xiāo)權(quán)應(yīng)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起1年內(nèi)行使,自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)未行使撤銷(xiāo)權(quán)的,該權(quán)利消滅。
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