4.上市公司不得非公開(kāi)發(fā)行股票的情形

　　上市公司存在下列情形之一的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票：(1)本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏：

　　(2)上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除;

　　(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除;

　　(4)現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近l 2個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé);

　　(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查;

　　(6)最近l年及l(fā)期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;

　　(7)嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。

　　【例題·多選題】某上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，其實(shí)施的下列行為中，不符合法律關(guān)于股票發(fā)行規(guī)定的有：

　　A.擬向原股東配售股份數(shù)量為本次配售股份前股本總額的40%

　　B.以超過(guò)股票票面金額的價(jià)格發(fā)行股票

　　C.因公司經(jīng)營(yíng)狀況欠佳，公司的股東大會(huì)決議發(fā)行新股

　　D.除兩年前財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有一次虛假記載外，無(wú)其他重大違法行為

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，要求公司具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好;最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為;擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%;股票發(fā)行價(jià)格，可以超過(guò)股票票面金額。