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　　商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則

　　多項選擇題

　　根據(jù)我國現(xiàn)行法律制度的規(guī)定，下列有權(quán)依法對個人儲蓄存款采取查詢、凍結(jié)和扣劃措施的有( )。

　　A.人民法院

　　B.稅務(wù)機關(guān)

　　C.人民檢察院

　　D.海關(guān)

　　【正確答案】 ABD

　　【答案解析】 選項C：只是有權(quán)查詢和凍結(jié)個人儲蓄存款。

　　單項選擇題

　　根據(jù)商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，未到期的個人定期儲蓄存款，全部提前支取的計息規(guī)則是( )。

　　A.按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計息

　　B.按存款存入日掛牌公告的活期存款利率計息

　　C.按存款支取日掛牌公告的定期存款利率計息

　　D.按存款支取日掛牌公告的活期存款利率計息

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 個人儲蓄存款，未到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按“支取日”掛牌公告的“活期”儲蓄存款利率計付利息。

　　證券發(fā)行

　　多項選擇題

　　關(guān)于上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當符合法定的發(fā)行條件，下列說法符合法定發(fā)行條件的有( )。

　　A、最近3年公司運行良好

　　B、具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好

　　C、最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載

　　D、最近3年沒有重大違法行為

　　【正確答案】 BCD

　　【答案解析】 上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當具備以下條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構(gòu);(2)具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好;(3)最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;(4)經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　單項選擇題

　　2012年3月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券3600萬元，1年期公司債券2400萬元;該公司截至2013年9月30日的凈資產(chǎn)額為24000萬元，計劃于2014年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，本次發(fā)行的債券數(shù)額不得超過( )萬元。

　　A.9600

　　B.6000

　　C.3600

　　D.3000

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 公開發(fā)行公司債券的，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%;本案中，設(shè)本次發(fā)行的債券數(shù)額最高為X，由于2012年3月發(fā)行的1年期公司債券2400萬元已經(jīng)到期清償，本次發(fā)行后累計公司債券余額=3600+2400-2400+X﹦24000×40%，解上述方程可以得到X=6000(萬元)。

　　多項選擇題

　　下列有關(guān)股票承銷的表述中，正確的有( )。

　　A.發(fā)行人發(fā)售股票，均應(yīng)當由證券公司進行承銷

　　B.證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當保證先行出售給認購人

　　C.向不特定對象公開發(fā)行證券募集的資金總額超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當由承銷團承銷

　　D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日

　　【正確答案】 BD

　　【答案解析】 (1)選項A：發(fā)行人向不特定對象公開發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當同證券公司簽訂承銷協(xié)議。發(fā)行人發(fā)售的證券并非均須由證券公司進行承銷;(2)選項C：向不特定對象公開發(fā)行的證券“票面總值”超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當由承銷團承銷。

　　多項選擇題

　　某上市公司因重大重組，擬向特定對象非公開發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，不得非公開發(fā)行股票的有( )。

　　A.上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除

　　B.上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除

　　C.上市公司最近1年及最近1期財務(wù)報表被注冊會計師出具了保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

　　D.上市公司現(xiàn)任董事、高級管理人員最近12個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰

　　【正確答案】 ABD

　　【答案解析】 選項C：上市公司最近1年及最近1期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告的，不得非公開發(fā)行股票;但所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。

　　上市公司收購

　　多項選擇題

　　根據(jù)上市公司收購法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有( )。

　　A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

　　B.投資者可實際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%

　　C.投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1/3成員選任

　　D.投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響

　　【正確答案】 ABD

　　【知 識 點】 本題考核點是上市公司收購。

　　【答案解析】 有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權(quán)：(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東;(2)投資者可實際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%;(3)投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任;(4)投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響。

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