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　　第十章貸款合同與發(fā)放支付

　　第三節(jié) 貸款支付

　　一、實(shí)貸實(shí)付(★★★★★)

　　(一)實(shí)貸實(shí)付的含義

　　實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過程。其核心要義有以下幾個(gè)方面。

　　1.實(shí)貸實(shí)付的根本目的——滿足有效信貸需求

　　滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最起碼要求。近年來，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)基本建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到長足發(fā)展。與此同時(shí)，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問題仍然大量存在。企業(yè)通過資金池等方式任意擺布信貸資金、造成信貸損失的案例比比皆是。脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款并非貸款管理的常態(tài)，而是完全背離風(fēng)險(xiǎn)管理常識(shí)的冒險(xiǎn)行為。離開有效信貸需求的信貸投放，全面風(fēng)險(xiǎn)管理只能是紙上談兵。

　　2.實(shí)貸實(shí)付的基本要求——按進(jìn)度發(fā)放貸款

　　歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。這是貸款發(fā)放的最基本要求。這樣做的理由是：信貸融資從本質(zhì)上屬于風(fēng)險(xiǎn)融資。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金實(shí)際承擔(dān)了權(quán)益資金風(fēng)險(xiǎn)，這違反了信貸管理的最基本準(zhǔn)則。同時(shí)，對(duì)借款人項(xiàng)目資金運(yùn)籌的分析，更是對(duì)其項(xiàng)目管理能力、資金實(shí)力的全方位寫照，是風(fēng)險(xiǎn)分析至關(guān)重要的內(nèi)容，是“了解你的客戶”、“了解你客戶的風(fēng)險(xiǎn)”的重要環(huán)節(jié)。需要指出的是，歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)基本不存在貸款閑置的問題，這對(duì)我國銀行金融機(jī)構(gòu)有重要借鑒意義。

　　3.實(shí)貸實(shí)付的重要手段——受托支付

　　從歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、世界銀行的貸款操作情況看，受托支付確實(shí)是加強(qiáng)貸款用途管理的有效措施。國際銀團(tuán)貸款也基本采用受托支付的貸款支付方式。通過受托支付，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將信貸資金支付給借款人的交易對(duì)象，確保了貸款實(shí)際用途與約定用途相一致，有效地降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財(cái)務(wù)成本大大降低。加上大量信貸資金不再“空轉(zhuǎn)”，而是流向確實(shí)需要貸款的企業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。

　　4.實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)——協(xié)議承諾

　　實(shí)貸實(shí)付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施實(shí)貸實(shí)付的法律保證。

　　(二)推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義

　　1.有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)

　　通過要求銀行根據(jù)借款人有效信貸需求和項(xiàng)目進(jìn)度，采取向借款人交易對(duì)象支付的受托支付的貸款支付方式，不僅為借款人“量用為借”，節(jié)約大量財(cái)務(wù)成本，更有利于解決長期以來備受詬病的信貸資金挪用問題，監(jiān)督并確保銀行信貸資金真正進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時(shí)嚴(yán)防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流人股票市場和房地產(chǎn)市場的惡性違規(guī)問題。

　　2.有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理

　　目前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款使用管理方面相對(duì)粗放，貸款在發(fā)放至借款人賬戶后，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際控制手段乏力，貸款使用管理形同虛設(shè)。實(shí)貸實(shí)付原則通過創(chuàng)新貸款支付管理方式、嚴(yán)格貸款支付管理要求、落實(shí)貸款支付管理部門職責(zé)等具體措施，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，尤其是有效管控支付環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的能力。需要指出的是，針對(duì)固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款的不同特點(diǎn)，在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是有差異的。相對(duì)而言，對(duì)固定資產(chǎn)貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格，流動(dòng)資金貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)則賦予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更多的自主權(quán)和靈活性。這種有針對(duì)性的差異化管理要求，對(duì)于實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的差異化和精細(xì)化大有裨益。

　　3.有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)

　　長期以來，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款協(xié)議管理方面存在嚴(yán)重缺陷。一方面，貸款協(xié)議過于簡單粗放，缺乏針對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的特定條款，更缺少實(shí)際執(zhí)行力。另～方面，貸款協(xié)議中并未要求借款人作出正式承諾，確保提供資料的真實(shí)性、完整性，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，導(dǎo)致銀行在法律糾紛中經(jīng)常處于弱勢地位。實(shí)貸實(shí)付原則不僅強(qiáng)調(diào)借款人遵守協(xié)議承諾和誠實(shí)申貸的原則，而且要求貸款人在貸款合同中約定對(duì)強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)有實(shí)質(zhì)意義的條款，通過貸款合同來約束借款人的行為，鎖定法律責(zé)任。此外，實(shí)貸實(shí)付原則對(duì)于提款條件的設(shè)置、貸款人對(duì)貸款資金支付管理和控制機(jī)制、賬戶監(jiān)控等合同條款的要求，都是對(duì)貸款合同提出的新要求。這些新的規(guī)定與要求為保障貸款發(fā)放、支付以及貸后管理過程中的有效管理提供了抓手和依據(jù)，有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。

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