3.4.3 貸后管理

　　1. 貸款轉(zhuǎn)讓

　　貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構的經(jīng)濟行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。貸款轉(zhuǎn)讓可以實現(xiàn)信用風險的轉(zhuǎn)移。

　　貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的貸款筆數(shù)可分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合(打包)貸款轉(zhuǎn)讓，按轉(zhuǎn)讓貸款的資金流向可分為一次性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓，按原債權人對已轉(zhuǎn)讓貸款是否承擔風險可分為無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓，按原債權人對已轉(zhuǎn)讓貸款是否參與管理可分為代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓，按新債權人確定方式可分為定向轉(zhuǎn)讓與公開轉(zhuǎn)讓(通常通過招標)。大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓是屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款(如住房抵押貸款)在貸款二級市場上公開打包出售。

　　2. 貸款重組

　　貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。貸款重組應注意以下幾個方面：

　　①是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品

　�、跒楹芜M入重組流程。

　�、凼欠裰档弥亟M，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小。

　　④對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估。

　　貸款重組的流程：

　　第一，成本收益分析。

　　第二，準備重組方案。

　　第三，與債務人磋商和談判，并就貸款重組的措施、條件、要求和實施期限達成共識。

　　3.4.4 經(jīng)濟資本計量與配置

　　1. 經(jīng)濟資本計量

　　信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金，其在數(shù)值上等于信用風險資產(chǎn)可能帶來的非預期損失。

　　取決于以下幾個方面：一是置信水平;二是銀行風險計量水平。

　　2. 經(jīng)濟資本配置

　�、倩�于非預期損失占比的經(jīng)濟資本配置。

　�、诨�于邊際非預期損失占比的經(jīng)濟資本配置。