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　　1、()是獨立于政府機關和事業(yè)單位以外的國家審計機構(gòu)進行的審計，以及獨立于執(zhí)行業(yè)務會計師事務所接受委托進行的審計。

　　A.內(nèi)部審計

　　B.外部審計

　　C.獨立審計

　　D.社會審計

　　參考答案：B

　　參考解析：外部審計是獨立于政府機關和事業(yè)單位以外的國家審計機構(gòu)進行的審計，以及獨立于執(zhí)行業(yè)務會計師事務所接受委托進行的審計。

　　2、我國銀行業(yè)消費者權(quán)益保護基本要求不包括()。

　　A.依法合規(guī)經(jīng)營

　　B.熱情友好服務

　　C.公開透明信息

　　D.開展消費者教育

　　參考答案：C

　　參考解析：，我國銀行業(yè)消費者權(quán)益保護基本要求:依法合規(guī)經(jīng)營，誠信對待消費者;熱情友好服務，營造和諧服務環(huán)境;客觀披露信息，保障消費者知情選擇權(quán);保護客戶信息，依法保障消費者信息安全;維護經(jīng)營秩序，依法保障存款安全;忠實履行合約，保障消費者獲得相應質(zhì)量的服務;完善投訴處理機制，確保消費者投訴妥善處理;開展消費者教育，增強消費者的風險意識和風險防范能力。

　　3、在判斷一個自然人或法人是否是銀行的關聯(lián)方時，下列哪個不屬于它的重要決定因素()。

　　A.股權(quán)關系

　　B.人身關系

　　C.雇傭關系

　　D.支配權(quán)

　　參考答案：D

　　4、不良資產(chǎn)業(yè)務是指資產(chǎn)公司根據(jù)市場原則購買轉(zhuǎn)讓方的不良資產(chǎn)，并通過相應的方式，對收購的債權(quán)資產(chǎn)進行經(jīng)營、管理和處置，其方式不包括()。

　　A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

　　B.債權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　C.追加投資

　　D.資產(chǎn)重組

　　參考答案：B

　　參考解析：正確答案是：B，不良資產(chǎn)業(yè)務是指資產(chǎn)公司根據(jù)市場原則購買轉(zhuǎn)讓方的不良資產(chǎn)，并通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、追加投資等方式，對收購的債權(quán)資產(chǎn)進行經(jīng)營、管理和處置。

　　5、商業(yè)銀行債券回購業(yè)務屬于()。

　　A.借款業(yè)務

　　B.資產(chǎn)業(yè)務

　　C.中間業(yè)務

　　D.貸款業(yè)務

　　參考答案：A

　　參考解析：商業(yè)銀行進行的債券回購業(yè)務是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，屬于借款業(yè)務。

　　6、商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應堅持()的原則

　　A.成本可算

　　B.風險可控

　　C.效率優(yōu)先

　　D.信息充分披露

　　E.規(guī)避監(jiān)管

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析：應堅持成本可算、風險可控、信息充分披露的原則。

　　7、根據(jù)《信托公司集合資金信托計劃管理方法》，信托公司管理信托計劃，應當遵循的規(guī)定有()。

　　A.不得向他人提供擔保

　　B.不同信托財產(chǎn)間可進行相互交易，應當保證交易價格公允

　　C.向他人提供貸款不得超過其管理得所有信托計劃實收余額的20%

　　D.同一公司管理的不同信托計劃不可投資于同一項目

　　E.不得以固有財產(chǎn)和信托財產(chǎn)進行交易

　　參考答案：A,D,E

　　參考解析：B不可相互交易;C限額為實收余額的30%

　　8、業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標是()

　　A.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　B.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

　　C.確保風險管理體系的有效性

　　D.確保健全的風險監(jiān)督機制

　　E.確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

　　參考答案：A,B,C,E

　　參考解析：D應是確保風險管理體系的有效性的相關內(nèi)容，不是目標。

　　9、銀監(jiān)會消費者權(quán)益保護部門的主要職責是()

　　A.制定規(guī)章制度

　　B.調(diào)查處理銀行業(yè)消費者投訴

　　C.檢查金融產(chǎn)品有效性

　　D.處理銀行間業(yè)務沖突

　　E.開展公眾教育

　　參考答案：A,B,E

　　參考解析：銀監(jiān)會獲批設立“銀行業(yè)消費者權(quán)益保護局”，主要職責為：研究制定銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作總體規(guī)劃，擬定銀行業(yè)消費者保護的規(guī)章制度和具體政策;調(diào)查處理銀行業(yè)消費者投訴;開展銀行業(yè)消費者公眾教育等。

　　10、某公司2009年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額100萬元、為期1年、年利率7%、到期連本帶息償付的流動資金貸款，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議中違約的定義，則出現(xiàn)下述哪些情況時，該公司將被A銀行視為違約客戶()。

　　A.該公司截止到2010年4月5日，沒有還清貸款利息

　　B.該公司到期沒有還清貸款本息

　　C.該公司在還款前申請破產(chǎn)

　　D.該公司無力償還貸款而展期

　　E.該公司截止到2010年3月5日，沒有還清貸款利息

　　參考答案：C,D

　　參考解析：債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

　　11、下列關于外部審計和銀行監(jiān)管的關系，說法正確的有()

　　A.外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價

　　B.銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計

　　C.外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式

　　D.外部審計意見具有相對獨立、客觀、公正的立場

　　E.外部審計有權(quán)要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或財務收支計劃

　　參考答案：C,D,E

　　參考解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價，而外部審計側(cè)重于財務報表審計，所以A.B項錯誤;外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式，所以C項正確;外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，因此具有相對獨立、客觀、公正的立場，成為市場主體關注的重要依據(jù)，所以D項正確;外部審計的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或財務收支計劃，所以E項正確。

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