31.下列屬于貸款風(fēng)險預(yù)警信號的有( )。

　　A.董事會、所有權(quán)或重要的人事變動

　　B.公司管理層冒險投資其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場

　　C.公司囤貨用于投機，使存貨超出正常水平

　　D.資本與負債比率低，長期債務(wù)大量增加，短期債務(wù)過度增加

　　E.銷售上升，利潤減少，相對銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快

　　【答案與解析】ABCDE 貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個主要方面：①有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號;②有關(guān)經(jīng)營者的信號;③有關(guān)經(jīng)營狀況的信號。A、B兩選項是有關(guān)經(jīng)營者的信號;C選項是關(guān)于經(jīng)營狀況的預(yù)警信號;D、E兩選項是關(guān)于財務(wù)狀況的預(yù)警信號。

　　32.客戶檔案主要包括( )。

　　A.借款及擔(dān)保企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、公司章程

　　B.借款及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料

　　C.借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況

　　D.借款及擔(dān)保企業(yè)近三年主要的財務(wù)報表

　　E.財務(wù)負責(zé)人的身份證或護照復(fù)印件

　　【答案與解析】BCDE 客戶檔案主要包括以下內(nèi)容：①借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”(即年檢營業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務(wù)登記證)復(fù)印件;②借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料;③借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況;④借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗資報告;⑤借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等。上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報表;⑥企業(yè)法定代表人、財務(wù)負責(zé)人的身份證或護照復(fù)印件;⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信(“三資”企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等)及歷次貸款情況的其他材料。

　　33.商業(yè)銀行的下列信貸文件中屬于一級文件的有( )。

　　A.提貨單 B.政府和公司債券 C.貸前審批文件

　　D.抵債物資的物權(quán)憑證 E.銀行承兌匯票

　　【答案與解析】ABDE 商業(yè)銀行的信貸文件中，一級文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本、外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。

　　34.借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)對貸款項目和信貸工作進行全面的總結(jié)，以便其他客戶經(jīng)理借鑒參考。貸款總結(jié)評價的主要內(nèi)容包括( )。

　　A.貸款基本評價 B.客戶的管理優(yōu)勢

　　C.客戶的經(jīng)營變化情況 D.貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施

　　E.有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗

　　【答案與解析】ADE 貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評價;②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施;③其他有益經(jīng)驗，即對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得和處理方法進行總結(jié)。

　　35.擔(dān)保的補充機制包括( )。

　　A.提高借款利率 B.縮短借款期限 C.追加保證人

　　D.宣布貸款提前到期 E.追加擔(dān)保品

　　【答案與解析】CE 擔(dān)保的補充機制包括：①追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益;②追加保證人，對由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任。

　　36.在商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類過程中，需要對還款可能性進行還款能力、擔(dān)保狀況和非財務(wù)因素進行分析。其中，屬于非財務(wù)因素分析的內(nèi)容包括( )。

　　A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 B.行業(yè)風(fēng)險分析 C.經(jīng)營風(fēng)險分析

　　D.管理風(fēng)險分析 E.自然及社會因素分析

　　【答案與解析】BCDE 影響貸款償還的非財務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、自然及社會因素和銀行信貸管理等方面入手分析非財務(wù)因素對貸款償還的影響程度。

　　37.貸款損失準(zhǔn)備金的計提原則包括( )。

　　A.安全性原則 B.及時性原則 C.充足性原則

　　D.審慎會計原則 E.風(fēng)險性原則

　　【答案與解析】BCD 計提貸款損失準(zhǔn)備金要符合的原則有：審慎會計原則、及時性和充足性原則。

　　38.根據(jù)債權(quán)銀行在債務(wù)重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為( )。

　　A.司法型 B.追隨型 C.主導(dǎo)型

　　D.行政型 E.自主型

　　【答案與解析】ADE 根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型債務(wù)重組。

　　39.當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，( )可以向法院申請破產(chǎn)重整。

　　A.債權(quán)人 B.債務(wù)人 C.債務(wù)人股東

　　D.工商管理部門 E.債務(wù)人主管機關(guān)

　　【答案與解析】ABC 所謂破產(chǎn)重整，是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請，在法院主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進行協(xié)商，調(diào)整債務(wù)償還安排，盡量挽救債務(wù)人，避免債務(wù)人破產(chǎn)以后對債權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重大不利影響。

　　40.下列屬于商業(yè)銀行呆賬核銷審查要點的有( )。

　　A.呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確 B.呆賬核銷理由是否合規(guī) C.銀行債權(quán)是否充分受償

　　D.呆賬核銷是否按程序申報 E.貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認定、追究

　　【答案與解析】ABCE 商業(yè)銀行呆賬核銷審查的要點主要包括：①呆賬核銷理由是否合規(guī);②銀行債權(quán)是否充分受償;③呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確;④貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認定、追究。

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