(41) :A

　　A項：董事會及高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽風(fēng)險管理政策。

　　(42) :C

　　外部審計與銀行監(jiān)管是相輔相成的。(43) :D

　　本題考查的是風(fēng)險控制的含義。

　　(44) :A

　　假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。

　　(45) :C

　　巴塞爾委員會于2006年10月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

　　(46) :D

　　交易和銷售對應(yīng)的β值為18%，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)對應(yīng)的β值為15%，支付和結(jié)算對應(yīng)的β值為18%。

　　(47) :B

　　總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/21-100/[(170+190)/21≈56%。

　　(48) :D

　　商業(yè)銀行的董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。

　　(49) :A

　　在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險;個人、企業(yè)、政府，銀行都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失，在國際金融活動中，個人也會因為國家風(fēng)險而遭受損失;風(fēng)險一般都是債務(wù)方帶給債權(quán)方的，國家風(fēng)險也是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出債權(quán)人的控制范圍。

　　(50) :B

　　通常商業(yè)銀行可將核心存款的15%投入流動資產(chǎn)。

　　(51) :D

　　利潤增長率屬于財務(wù)指標(biāo)下的增長能力指標(biāo)，成本管理屬于基本面指標(biāo)下的實力類指標(biāo)。

　　(52) :C

　　國家風(fēng)險主權(quán)評級在很大程度上影響了這一個國家非主權(quán)實體在國際市場上進行融資的成本，信用級別越低，融資成本越高。

　　(53) :B

　　△VA=[5×1000×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-23.81。

　　(54) :B

　　交割日為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。

　　(55) :C

　　當(dāng)企業(yè)處于開發(fā)期或成長期時。借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量一般是負(fù)值。

　　(56) :B

　　β代表特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。

　　(57) :A

　　失職違規(guī)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。B選項屬于違反用工法;C選項屬于核心雇員流失;D選項屬于知識技能匱乏。

　　(58) :C

　　C選項為代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的控制措施。

　　(59) :C

　　信用風(fēng)險既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)也存在于表外業(yè)務(wù)。對于商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，但不是唯一的信用風(fēng)險來源。交易對手信用評級的下降也屬于信用風(fēng)險。

　　(60) :D

　　D選項是債項評級的內(nèi)容。

　　(61) :D

　　一年后投資股票市場的預(yù)期收益率為：0.05×50%+0.20×15%-0.15×10%-0.25×25%+0.35×40%=11.75%。

　　(62) :D

　　從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式。

　　(63) :A

　　除BCD三項內(nèi)容外，有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容還包括：①有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程;②明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念;③建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警;④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化;⑤建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn);⑥有明確記載的危機處理/決策流程;⑦建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。

　　(64) :B

　　商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。

　　(65) :B

　　風(fēng)險計量/評估是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的重要基礎(chǔ)。

　　(66) :B

　　A選項中系統(tǒng)風(fēng)險不可以完全消除。C選項風(fēng)險轉(zhuǎn)移除了可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險以外，還可以降低部分系統(tǒng)風(fēng)險，D選項風(fēng)險規(guī)避策略是一種消極的風(fēng)險管理策略。

　　(67) :C

　　(1-P)(1+18.5%)+P×(1+18.5%)×25%=1+4%，得到P=0.16。

　　(68) :B

　　當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之加強。

　　(69) :D

　　利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是按市價計算出的重置成本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

　　(70) :A

　　交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果之間的差異擴大意味著存在管理報表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風(fēng)險，而不是差異縮小。

　　(71) :B

　　風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。

　　(72) :A

　　交易賬戶中的項目通常按市場價格計價。

　　(73) :D

　　對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率。

　　(74) :A

　　商業(yè)銀行總的市場風(fēng)險限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交董事會批準(zhǔn)。

　　(75) :B

　　負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。

　　(76) :D

　　正常貸款遷徙率是風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。

　　(77) :D

　　為了確保風(fēng)險報告的有效性和可靠性，建議結(jié)合監(jiān)管機構(gòu)或外部審計師撰寫的風(fēng)險報告;除高級管理層外，操作風(fēng)險報告還應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位;國際先進銀行采用的操作風(fēng)險報告路徑是業(yè)務(wù)部門→操作風(fēng)險管理部門→管理層。

　　(78) :A

　　如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)(銀行擠兌)，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。

　　(79) :A

　　流動性需求=(貸款平均額-核心存款平均額)+流動性資產(chǎn)，(600-300)+100=400。

　　(80) :B

　　B/S信息傳遞方式并不需要每個終端都安裝風(fēng)險管理軟件。

　　(81) :B

　　商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。

　　(82) :A

　　董事會是最終決策機構(gòu)，監(jiān)事會獨立于董事會，董事會設(shè)置最高風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會審批通過的政策。

　　(83) :A

　　一年后預(yù)期收益率為：0.05×50%+0.4×20%+0.35%×0%-0.2×30%=0.045，也就是4.5%。

　　(84) :C

　　在對外幣的管理中，銀行必須實施對每一種貨幣的流動性管理策略。

　　(85) :D

　　非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/資產(chǎn)總額。

　　(86) :C

　　操作風(fēng)險自我評估的工作流程包括：全員風(fēng)險識別與報告、作業(yè)流程分析和風(fēng)險識別與評估、控制措施評估、制定與實施控制優(yōu)化方案以及報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。

　　(87) :D

　　如果內(nèi)部評級基于單個企業(yè)而不是企業(yè)集團，集團內(nèi)任一企業(yè)不必然導(dǎo)致其他債務(wù)人違約，銀行應(yīng)及時審查該企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評級，據(jù)此決定是否調(diào)整其評級。

　　(88) :C

　　關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。

　　(89) :B

　　如果在標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊下，銀行經(jīng)濟價值的下降幅度超過一級資本、二級資本之和的20%，監(jiān)管機構(gòu)就必須關(guān)注其資本充足狀況，必要時還應(yīng)要求銀行降低風(fēng)險水平和/或增加資本。

　　(90) :A

　　GDP、CPI、失業(yè)率等指標(biāo)會對某些金融產(chǎn)品的價格以及多數(shù)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接或間接的影響，但這種相關(guān)性很難被捕捉或準(zhǔn)確量化。

關(guān)注"銀行從業(yè)"官方微信最新資訊、考前內(nèi)部資料等!

銀行從業(yè)題庫【手機題庫下載】 | 微信搜索"xyccbp"

　　相關(guān)推薦：

　　2013-2014銀行專業(yè)資格考試真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧推薦：2015年銀行專業(yè)資格考試終極沖刺專題

　　2015年銀行專業(yè)《風(fēng)險管理》考前強化試題及答案|銀行專業(yè)報考指南專題

　　2015年上半年考試時間：5月30、31日/準(zhǔn)考證打�。�2015年5月25-31日