31. 假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于( )。

　　A.3 B.0.33 C.0.75 D.0.25

　　3，B = 0.1。A選項是實際模型與隨機(jī)模型圍成的圖形面積，B選項是實際模型與理想模型圍成的圖形面積。A選項占的面積越大，說明模型越理想。

　　32. 在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負(fù)債比率為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，不得低干( )。

　　A.20% B.40%

　　C.60% D.80%

　　100%，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于60%。

　　33. 商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是( )。

　　A.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段—全面風(fēng)險管理模式階段

　　B.被動負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—主動負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—全面風(fēng)險管理模式階段

　　C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段—負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—全面風(fēng)險管理模式階段

　　D.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段—負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段—全面風(fēng)險管理模式階段

　　34. 下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

　　B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

　　D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

　　35. 風(fēng)險文化的精神核心是( )。

　　A.風(fēng)險管理策略 B.風(fēng)險管理理念

　　C.公司治理結(jié)構(gòu) D.內(nèi)部控制系統(tǒng)

　　36. 假設(shè)某商業(yè)銀行當(dāng)前賬戶中有1年期、利率為5%的2億元人民幣的定期存款，目前1年期無風(fēng)險的美元和人民幣貸款的收益率分別為10%和8%，該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時假定不存在匯率風(fēng)險，則該銀行以上交易的利差為( )。

　　A.3% B.4% C.5% D.8%

　　2 = [(8% – 5%) + (10% - 5%)] / 2 = 4%。

　　37. ( )指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

　　A.平價期權(quán) B.歐式期權(quán)

　　C.買入期權(quán) D.美式期權(quán)

　　38. 假定某商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的收益為100萬元，所對應(yīng)的稅率為25%，資本預(yù)期收益率為10%，為了覆蓋該資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的損失，商業(yè)銀行為該組合配置的經(jīng)濟(jì)資本為20萬元，則該資產(chǎn)組合的經(jīng)濟(jì)增加值為( )萬元。

　　A.55 B.73 C.75 D.100

　　100×75% - 20×10% = 73

　　39. 關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的以下說法，不正確的是( )。

　　A.兩者所要達(dá)到的目標(biāo)不同

　　B.隨著人們對風(fēng)險日益關(guān)注，兩者之間存在的差異將慢慢消失

　　C.資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是直接面向風(fēng)險管理的

　　D.資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程架構(gòu)、基礎(chǔ)信息支持

　　39號》的目的是反映企業(yè)真實的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，這也是會計信息系統(tǒng)的最終目標(biāo)，其對交易賬戶劃分的第一標(biāo)準(zhǔn)是以公允價值計價。

　　資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點是直接面向風(fēng)險管理，缺點是可操作性相對較弱。國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點在于，它是基于會計核算的劃分，而且按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)，有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程構(gòu)架、基礎(chǔ)信息支持;缺點是財務(wù)會計意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項要求。

　　由此可看出，ACD選項不正確。

　　40. 計算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法，這三種方法中需要歷史數(shù)據(jù)支持的是( )。

　　A.歷史模擬法和方差-協(xié)方差法

　　B.蒙特卡洛模擬法和方差―協(xié)方差法

　　C.歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法

　　D.方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

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