貸款質(zhì)量五級分類是現(xiàn)代銀行業(yè)全面、準(zhǔn)確地識別、反映和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，也是監(jiān)管部門風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎持續(xù)監(jiān)管的基礎(chǔ)。從2002年開始我國各家政策性銀行、國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行已相繼全面推行貸款五級分類，而農(nóng)村信用社目前仍然實(shí)行四級分類為主的風(fēng)險(xiǎn)分類方式，不利于準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)和審慎監(jiān)管。為此，在試點(diǎn)基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會決定2006年全面推進(jìn)農(nóng)村信用社貸款五級分類工作。

　　銀監(jiān)會將發(fā)揮監(jiān)管部門專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢，組織兩期培訓(xùn)班，重點(diǎn)開展對省級聯(lián)社高管人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、監(jiān)管部門負(fù)責(zé)人的培訓(xùn)，提高受訓(xùn)人員的思想認(rèn)識和業(yè)務(wù)技能。各省(區(qū)、市)銀監(jiān)局將會同省級聯(lián)社，采取舉辦培訓(xùn)班、現(xiàn)場培訓(xùn)、案例輔導(dǎo)、檢查指導(dǎo)等各種有效形式，對縣(市)聯(lián)社和農(nóng)村信用社相關(guān)人員進(jìn)行全面系統(tǒng)的培訓(xùn)。各類培訓(xùn)將在2月份啟動(dòng)，預(yù)計(jì)“五一”前基本完成，全部受訓(xùn)人員將達(dá)到3萬人左右，平均每家法人機(jī)構(gòu)有一名以上專業(yè)人員接受培訓(xùn)。

　　銀監(jiān)會要求省級聯(lián)社要全面負(fù)責(zé)轄內(nèi)農(nóng)村信用社貸款五級分類的領(lǐng)導(dǎo)和組織工作，層層設(shè)立由一把手直接負(fù)責(zé)的專門機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)起制定方案、培訓(xùn)交流、部署實(shí)施、指導(dǎo)考核等職責(zé)，務(wù)求做到人員、任務(wù)、責(zé)任和措施落實(shí)，確保工作質(zhì)量和進(jìn)度。要按照《農(nóng)村信用社貸款五級分類實(shí)施方案》，充分利用和發(fā)揮五級分類試點(diǎn)工作的經(jīng)驗(yàn)成果，及時(shí)制定實(shí)施細(xì)則，既要保證進(jìn)度，又要保證質(zhì)量，做到標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、認(rèn)定準(zhǔn)確、操作規(guī)范，使分類工作做到一次準(zhǔn)確到位，不搞形式主義，真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量。

　　銀監(jiān)會近期將制定農(nóng)村信用社貸款五級分類具體工作方案，成立農(nóng)村信用社貸款五級分類工作辦公室，集中編發(fā)簡報(bào)，組織經(jīng)驗(yàn)交流。銀監(jiān)會將商請國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行借調(diào)100名左右具有五級分類工作經(jīng)驗(yàn)的人員，現(xiàn)場指導(dǎo)和幫助農(nóng)村信用社開展五級分類工作。

　　銀監(jiān)會要求各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格履行監(jiān)管責(zé)任，加大對農(nóng)村信用社實(shí)施貸款五級分類工作的現(xiàn)場檢查力度。對于不能按規(guī)定進(jìn)度完成五級分類工作或工作質(zhì)量不高的，省級聯(lián)社要承擔(dān)主要責(zé)任，銀監(jiān)局也要承擔(dān)督導(dǎo)不力、監(jiān)管不到位的責(zé)任。對已經(jīng)實(shí)施貸款五級分類的農(nóng)村信用社，要加強(qiáng)對不良貸款真實(shí)性及形態(tài)變動(dòng)的監(jiān)測考核。要將五級分類作為考核內(nèi)控管理水平和高管人員履職的重要內(nèi)容，嚴(yán)厲查處弄虛作假行為。銀監(jiān)會還將通過會計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所等社會中介機(jī)構(gòu)，選擇100家左右實(shí)行五級分類的農(nóng)村信用社進(jìn)行抽樣檢查，提高公信度。