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　　單選題

　　上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A、上市公司董事應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　B、上市公司監(jiān)事應(yīng)對公司年度報告簽署書面確認(rèn)意見

　　C、上市公司高級管理人員應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　D、上市公司監(jiān)事會應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考核信息披露管理制度。董事、高級管理人員簽署的是確認(rèn)意見，因而選項AC錯誤。監(jiān)事會對公司年度報告簽署審核意見，選項B錯誤。(應(yīng)試指南P52)

　　單選題

　　定期報告是上市公司進行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司的下列做法中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A、該公司的第一季度報告在該會計年度的第5個月披露

　　B、該公司的中期報告在該會計年度的第7個月披露

　　C、該公司的第三季度報告在該會計年度的第11個月披露

　　D、該公司的年度報告在該會計年度結(jié)束之日后的第5個月披露

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考核上市公司信息披露制度。第一季度報告在4月30日前披露，因而選項A錯誤;第三季度報告在10月31日前披露，因而選項C錯誤;年度報告在次年的4月30日前披露，選項D錯誤。(應(yīng)試指南P51)

　　單選題

　　甲股份有限公司為非上市公眾公司，擬定向發(fā)行新股，下列說法符合法律規(guī)定的是( )。

　　A、向本公司的20名核心員工、2名監(jiān)事和符合合格投資者管理規(guī)定的20名自然人投資者發(fā)行

　　B、向本公司5名董事、3名監(jiān)事和符合合格投資者管理規(guī)定的30名自然人投資者發(fā)行

　　C、向本公司的10名股東、9名董事和符合合格投資者管理規(guī)定的30家機構(gòu)投資者發(fā)行

　　D、向本公司的40名股東、5名董事和符合合格投資者管理規(guī)定的30家機構(gòu)投資者發(fā)行

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考核非上市公眾公司非公開發(fā)行股份。在非上市公司非公開發(fā)行中，特定對象包括：(1)公司股東;(2)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心員工;(3)符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者及其他經(jīng)濟組織。其中(2)、(3)項合計不超過35名。因而只有選項D符合要求。(應(yīng)試指南P52)

　　單選題

　　非上市公眾公司收購中，通過協(xié)議方式，投資者及其一致行動人在公眾公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過公眾公司已發(fā)行股份的10%。投資者及其一致行動人應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)不包括( )。

　　A、在該事實發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露權(quán)益變動報告書

　　B、將權(quán)益變動報告書報送全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，通知該公眾公司

　　C、將權(quán)益變動報告書報送證券交易所及證監(jiān)會

　　D、自該事實發(fā)生之日起至披露后2日內(nèi)，不得再行買賣該公眾公司的股票

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考核非上市公眾公司的收購。有下列情形之一的，投資者及其一致行動人應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露權(quán)益變動報告書，報送全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，同時通知該公眾公司;自該事實發(fā)生之日起至披露后2日內(nèi)，不得再行買賣該公眾公司的股票：(1)通過全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的做市方式、競價方式進行證券轉(zhuǎn)讓，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到公眾公司已發(fā)行股份的10%;(2)通過協(xié)議方式，投資者及其一致行動人在公眾公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過公眾公司已發(fā)行股份的10%。(應(yīng)試指南P52)

　　單選題

　　某股份有限公司擬在主板市場首次公開發(fā)行股票并上市，下列條件表述不符合規(guī)定的是( )。

　　A、發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已經(jīng)辦理完畢

　　B、發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛

　　C、發(fā)行人最近2年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更

　　D、發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考核主板首次公開發(fā)行股票的條件。選項C應(yīng)當(dāng)是：發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。(應(yīng)試指南P52)

　　單選題

　　下列關(guān)于首次公開發(fā)行新股的股份有限公司原股東持有的股票轉(zhuǎn)讓的說法中，正確的是( )。

　　A、公司首次公開發(fā)行時，公司股東公開發(fā)售的股份，其已持有時間應(yīng)當(dāng)在12個月以上

　　B、公司控股股東不得發(fā)生變更，但實際控制人可以發(fā)生變更

　　C、公司股東公開發(fā)售股份后，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)不得發(fā)生重大變化

　　D、公司股東公開發(fā)售股份數(shù)量不得超過自愿設(shè)定24個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數(shù)量

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考核首次公開發(fā)行股票時的老股轉(zhuǎn)讓規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司首次公開發(fā)行時，公司股東公開發(fā)售的股份，其已持有時間應(yīng)當(dāng)在36個月以上，因此選項A錯誤;公司股東公開發(fā)售股份后，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)不得發(fā)生重大變化，實際控制人不得發(fā)生變更，因此選項B錯誤，選項C正確;公司股東公開發(fā)售股份數(shù)量不得超過自愿設(shè)定12個月及以上限售期的投資者獲得配售股份的數(shù)量，因此選項D錯誤。(應(yīng)試指南P52)

　　單選題

　　下列關(guān)于公開發(fā)行公司債券與非公開發(fā)行公司債券的說法中，正確的是( )。

　　A、公開發(fā)行公司債券，分期發(fā)行的，公司應(yīng)在證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個月內(nèi)發(fā)行完畢

　　B、非公開發(fā)行的公司債券每次發(fā)行對象不得超過200人

　　C、公開發(fā)行的公司債券可以轉(zhuǎn)讓交易，非公開發(fā)行的公司債券不得轉(zhuǎn)讓交易

　　D、公開發(fā)行的公司債券交易的，必須通過滬、深的證券交易所上市交易

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考核公司債券公開發(fā)行與非公開發(fā)行的區(qū)別。公開發(fā)行公司債券，可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在12個月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個月內(nèi)發(fā)行完畢，因此選項A錯誤;非公開發(fā)行的公司債券可以申請在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)、證券公司柜臺轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓僅限于合格的投資者范圍內(nèi)，轉(zhuǎn)讓后，持有同次發(fā)行債券的合格投資者合計不得超過200人，因此選項C錯誤;公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)在證券交易所上市交易或者中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓，因此選項D錯誤。(應(yīng)試指南P53)

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