一、單項選擇題

　　1

　　[答案] D

　　[解析] 本題考核公開發(fā)行證券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之一的，為公開發(fā)行：

　　(1)向不特定對象發(fā)行證券

　　(2)向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券，因此選項

　　AB.C均不正確。發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實行保薦制度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人，因此選項D是正確的。

　　2

　　[答案] A

　　[解析] 本題考核首次公開發(fā)行股票并上市的條件。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票并上市，那么其最近3個會計年度凈利潤應均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元。

　　3

　　[答案] D

　　[解析] 本題考核首次公開發(fā)行股票的程序。根據(jù)規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日，因此選項D的說法是錯誤的。

　　4

　　[答案] D

　　[解析] 本題考核點是增發(fā)股票的程序。股東大會就股票發(fā)行事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　5

　　[答案] B

　　[解析] 本題考核上市公司向不特定對象公開募集股份的條件。根據(jù)規(guī)定，上市公司向不特定對象公開募集股份的，其發(fā)行價格應不低于“公告招股意向書”前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

　　6

　　[答案] C

　　[解析] 本題考核上市公司非公開發(fā)行股票中定價的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司非公開發(fā)行股票的，發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。

　　7

　　[答案] C

　　[解析] 本題考核點是發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%。本題中，公司累計債券總額不得超過8000萬元(凈資產(chǎn)20000萬元×40%=8000萬元)，該公司已發(fā)行的尚未償還的債券為3000萬元，因此本次發(fā)行的公司債券不得超過5000(即8000-3000)萬元。

　　8

　　[答案] B

　　[解析] 本題考核點是發(fā)行可轉換公司債券的條件。本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%，即8000×40%=3200萬元，再減去未到期的債券1200萬元。因此該公司此次發(fā)行可轉換公司債券額最多不得超過8000×40%-1200=2000萬元。

　　9

　　[答案] D

　　[解析] (1)為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書的專業(yè)機構和人員，在股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不準買賣該股票

　　(2)為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書的專業(yè)機構和人員，自接受委托之日起至文件公布后5日內(nèi)，不得買賣該股票。

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