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1.某上市公司擬申請(qǐng)發(fā)行公司債券。該公司最近一期末凈資產(chǎn)額為2億元人民幣，3年前該公司曾發(fā)行1年期債券3000萬元，該批債券已經(jīng)清償。該公司此次發(fā)行債券額最多不得超過( )。
A、1000萬元
B、3000萬元
C、5000萬元
D、8000萬元
【正確答案】 D
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核公司債券。
【答案解析】 根據(jù)規(guī)定，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%。本題中，公司累計(jì)債券總額不得超過8000萬元(凈資產(chǎn)20000萬元×40%=8000萬元)。
2.下列股份有限公司申請(qǐng)股票上市的條件中，錯(cuò)誤的是( )。
A、公司股本總額不少于人民幣三千萬元
B、持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于2000人
C、公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上
D、公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載
【正確答案】 B
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核股票上市。
【答案解析】 選項(xiàng)B不是法定上市的條件。
3.甲上市公司的董事買入該上市公司的股票后3個(gè)月內(nèi)賣出，由此所得的收益歸 ( )所有。
A、該董事
B、證券交易所
C、甲上市公司
D、甲上市公司董事會(huì)
【正確答案】 C
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核股票。
【答案解析】 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有。
4.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于證券交易內(nèi)幕信息知情人的有( )。
A、負(fù)責(zé)發(fā)行人重大資產(chǎn)重組方案文印工作的秘書甲
B、中國證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)審核發(fā)行人重大資產(chǎn)重組方案的官員乙
C、為發(fā)行人重大資產(chǎn)重組進(jìn)行審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師丙
D、通過公開發(fā)行報(bào)刊知悉發(fā)行人重大資產(chǎn)重組方案的律師丁
【正確答案】 ABC
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核證券交易。
【答案解析】 證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員;證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員;保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員;國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。
5. 上市公司發(fā)生可能對(duì)上市公司股票價(jià)格產(chǎn)生影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。所謂的重大事件有( )。
A、主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓
B、新公布的法律法規(guī)可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響
C、獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益
D、董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議
【正確答案】 ABCD
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核股票價(jià)格。
【答案解析】 以上四項(xiàng)都屬于重大事件。
6. .某上市公司董事會(huì)成員有13人，根據(jù)公司章程的規(guī)定對(duì)其與甲股東簽訂重要采購合同的事項(xiàng)召開臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議，其中董事李某是甲股東的公司董事長，張某、王某因故未參加本次會(huì)議，表決時(shí)有4個(gè)董事不同意。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于本次會(huì)議的表述中，正確的是( )。
A.該董事會(huì)會(huì)議由于過半數(shù)的董事出席，因此可以舉行
B.該董事會(huì)會(huì)議決議經(jīng)參加會(huì)議的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事半數(shù)以上通過，有效
C.該董事會(huì)會(huì)議決議未經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過，無效
D.該董事會(huì)會(huì)議決議經(jīng)全體董事過半數(shù)通過，有效
【答案】AC
【解析】上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，因此能夠行使表決權(quán)的只有12人。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事出席即可舉行，本公司無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事10人參加，已過半數(shù)。董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事(12人)過半數(shù)通過，即至少應(yīng)當(dāng)經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事7人同意，但決議只有6人同意，因此不通過，無效。
7.下列中國公民中，依法可以投資設(shè)立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的是( )。
A.某市中級(jí)法院法官李某
B.某商業(yè)銀行支行部門經(jīng)理張某
C.某大學(xué)在校本科生袁某
D.某縣政府辦公室主任金某
【正確答案】 C
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核個(gè)人獨(dú)資企業(yè)。
【答案解析】 根據(jù)我國有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，國家公務(wù)員、黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部、警官、法官、檢察官、商業(yè)銀行工作人員等，不得作為投資人申請(qǐng)?jiān)O(shè)立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)。
8.根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，有限合伙人在出現(xiàn)一定情形時(shí)當(dāng)然退伙。下列各項(xiàng)中，不屬于當(dāng)然退伙情形的是( )。
A.作為有限合伙人的自然人被依法宣告死亡
B.有限合伙人在合伙企業(yè)中的全部財(cái)產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)制執(zhí)行
C.作為有限合伙人的自然人喪失民事行為能力
D.作為有限合伙人的法人被責(zé)令關(guān)閉
【正確答案】 C
【知 識(shí) 點(diǎn)】 本題考核當(dāng)然退伙。
【答案解析】 根據(jù)規(guī)定，作為有限合伙人的自然人在有限合伙企業(yè)存續(xù)期間喪失民事行為能力的，其他合伙人不得因此要求其退伙，因此選項(xiàng)C不屬于當(dāng)然退伙的情形。
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