四、實務操作題

　　1.在系統(tǒng)管理模塊，創(chuàng)建[666]光明股份有限責任公司賬套，內容如下：

　　賬套號：666

　　賬套名稱：光明股份有限責任公司

　　賬套路徑：默認

　　啟用E1期：2013年12月

　　單位名稱：光明股份有限責任公司

　　單位簡稱：光明公司

　　聯(lián)系電話：6547896

　　賬套主管：[01]陳明

　　對存貨、客戶、供應商進行分類核算，進行外幣核算。

　　同時，啟用系統(tǒng)，設置總賬啟用日期為2003年12月10日。

　　2.總賬系統(tǒng)制單要求系統(tǒng)針對票據管理的結算方式進行登記，請進行相應控制參數(shù)設置。

　　3.明光公司出于市場拓展需要，決定單獨成立“市場部”，該部門隸屬管理部門，負責人暫由辦公室陳敏兼任。請據此在總賬系統(tǒng)中增加相應部門設置。

　　4.建立新賬套：

　　(1)賬套信息。

　　賬套號：800;賬套名稱：北京陽光信息技術有限公司;采用默認賬套路徑;啟用會計期：2014年12月;會計期間設置：1月1日至12月31日。

　　(2)單位信息。

　　單位名稱：北京陽光信息技術有限公司;單位簡稱：陽光公司;單位地址：北京市海淀區(qū)中關村路甲999號;法人代表：肖劍;郵政編碼：100888;聯(lián)系電話及傳真：62898899;電子郵件：yg@ygxx.net;稅號：110108200711013。

　　(3)核算類型。

　　該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMA);企業(yè)類型：工業(yè);行業(yè)性質：新會計制度;賬套主管：陳明;選中“按行業(yè)性質預置目錄”復選框。

　　(4)基本信息。

　　該企業(yè)有外幣核算，進行經濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。

　　(5)分類編碼方案。

　　該企業(yè)的分類方案如下：

　　存貨分類編碼級次：1223

　　客戶和供應商分類編碼級次：223

　　收發(fā)類別編碼級次：12

　　部門編碼級次：122

　　計算方式編碼級次：12

　　地區(qū)分類編碼級次;223

　　科目編碼級次：42222

　　(6)數(shù)據精度。

　　該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)定位為2。

　　(7)系統(tǒng)啟用。

　　啟用總賬管理系統(tǒng)，啟用時間為2014—12—01

　　5.明光公司出于市場拓展需要，決定單獨成立“市場部”，該部門隸屬管理部門，負責人暫由辦公室陳敏兼任。請據此在總賬系統(tǒng)中增加相應部門設置。

　　6.財務分工：

　　(1)001陳明(口令：1)——賬套主管

　　角色：賬套主管。

　　負責財務業(yè)務一體化管理系統(tǒng)運營環(huán)境的建立，以及各項初始設置工作;負責管理軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行;負責總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結賬工作;負責報表管理及其財務分析工作。

　　具有系統(tǒng)所有模塊的全部權限。

　　(2)002王晶(口令：2)一軟件操作員

　　角色：出納。

　　負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有出納簽字權、現(xiàn)金、銀行日記賬和資金日報表的查詢及打印權、支票登記權以及銀行對賬操作權限。

　　(3)003馬方(口令：3)一軟件操作員

　　負責總賬管理系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應商往來管理工作。

　　具有總賬、工資、固定資產、應收款、應付款管理系統(tǒng)的全部操作權限。

　　(4)004白雪(口令：4)一軟件操作員

　　負責采購業(yè)務。

　　具有公共單據、公用目錄設置、應收款、應付款、總賬、采購、銷售、庫存管理系統(tǒng)和存貨核算的全部操作權限。

　　(5)005王麗(口令：5)一軟件操作員

　　負責銷售業(yè)務。

　　權限同白雪。

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