2.銀行卡的注銷

　　持卡人不需要繼續(xù)使用銀行卡的，應(yīng)持銀行卡主動到發(fā)卡銀行辦理銷戶。持卡人在還清全部交易款項、透支本息和有關(guān)費用后，在下列情況下，可以申請辦理銷戶：

　　(1)銀行卡有效期滿45天后，持卡人不更換新卡的;

　　(2)銀行卡掛失滿45天后，沒有附屬卡又不更換新卡的;

　　(3)銀行卡被列入止付名單，發(fā)卡銀行已收回其銀行卡45天的;

　　(4)持卡人死亡，發(fā)卡銀行已收回其銀行卡45天的;

　　(5)持卡人要求銷戶或擔(dān)保人撤銷擔(dān)保，并已交回全部銀行卡45天的;

　　(6)銀行卡賬戶兩年(含)以上未發(fā)生交易的;

　　(7)持卡人違反其他規(guī)定，發(fā)卡銀行認(rèn)為應(yīng)該取消資格的。

　　發(fā)卡銀行辦理銷戶，應(yīng)當(dāng)收回銀行卡。有效銀行卡無法收回的，應(yīng)當(dāng)將其止付。持卡人辦理銷戶時，如果賬戶內(nèi)還有余額，屬單位卡的，則應(yīng)將該賬戶內(nèi)的余額轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得提取現(xiàn)金;個人卡賬戶可以轉(zhuǎn)賬結(jié)清，也可以提取現(xiàn)金。

　　3.銀行卡的掛失

　　持卡人喪失銀行卡，應(yīng)立即持本人身份證件或其他有效證明，并按規(guī)定提供有關(guān)情況，向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失。

　　【例題4·單選題】持卡人辦理銷戶時，如果賬戶內(nèi)還有余額，屬單位卡的，則應(yīng)將該賬戶內(nèi)的余額轉(zhuǎn)入( )。

　　A.基本存款賬戶

　　B.一般存款賬戶

　　C.專用存款賬戶

　　D.臨時存款賬戶

　　【答案】A

　　【匯兌】

　　(一)匯兌的概念和分類

　　匯兌是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。匯兌便于匯款人向異地的收款人主動付款，適用范圍十分廣泛，適用于各種經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的異地提現(xiàn)和結(jié)算。匯兌分為信匯和電匯兩種。一般來說，信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行，而電匯則是以電報方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的匯入行，后者的匯款速度比前者快，匯款人可根據(jù)實際需要選擇。

　　(二)辦理匯兌的程序

　　當(dāng)事人應(yīng)按以下程序辦理匯兌：

　　1.簽發(fā)匯兌憑證

　　匯款人按要求簽發(fā)匯兌憑證。根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，匯款人簽發(fā)匯兌憑證時，必須記載下列事項：

　　(1)表明“信匯”或“電匯”的字樣;

　　(2)無條件支付的委托;

　　(3)確定的金額;

　　(4)收款人名稱;

　　(5)匯款人名稱;

　　(6)匯入地點、匯入行名稱;

　　(7)匯出地點、匯出行名稱;

　　(8)委托日期;

　　(9)匯款人簽章。

　　匯兌憑證上記載收款人為個人的，收款人需要到匯入銀行領(lǐng)取匯款，匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明“留行待取”字樣;留行待取的匯款，需要指定單位的收款人領(lǐng)取匯款的，應(yīng)注明收款人的單位名稱;信匯憑收款人簽章支取的，應(yīng)在信匯憑證上預(yù)留其簽章。如果匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明“不得轉(zhuǎn)匯”字樣。匯款人和收款人均為個人，需要在匯入銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在信、電匯憑證的“匯款金額”大寫欄，先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫匯款金額。

　　【例題1·單選題】下列有關(guān)匯兌的表述中，不正確的是( )。

　　A.匯兌分為信匯和電匯兩種

　　B.信匯是以電報方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給收款人指定的匯入行

　　C.匯兌適用于各種經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的異地提現(xiàn)和結(jié)算

　　D.匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式

　　【答案】B

　　【解析】信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行。

　　2.銀行受理

　　匯出銀行受理匯兌憑證，并進(jìn)行認(rèn)真審查。匯出銀行審查匯兌憑證的內(nèi)容有：匯兌憑證填寫的各項內(nèi)容是否齊全、正確;匯款人賬戶內(nèi)是否有足夠支付的余額;匯款人的印章是否與預(yù)留銀行印鑒相符。經(jīng)審查無誤后，應(yīng)及時向匯入銀行辦理匯款，并向匯款人簽發(fā)匯款回單。匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。

　　3.匯入處理

　　(1)匯入銀行對開立存款賬戶的收款人，應(yīng)將匯入款項直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，并向其發(fā)出收賬通知，收賬通知是銀行將款項確已收入收款人賬戶的憑據(jù)。

　　(2)未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信、電匯的取款通知或留行待取的，向匯入銀行支取款項，必須交驗本人的身份證件，在信、電匯憑證上注明證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并在“收款人蓋章”處簽章;信匯憑簽章支取的，收款人的簽章必須與預(yù)留信匯憑證上的簽章相符。銀行審查無誤后以收款人的姓名開立應(yīng)解匯款及臨時存款賬戶，該賬戶只付不收，付完清戶，不計付利息。

　　(3)如果收款人需要委托他人向匯入銀行支取款項的，應(yīng)在取款通知上簽章，注明本人身份證件的名稱、號碼、發(fā)證機(jī)關(guān)和“代理”字樣以及代理人姓名。代理人代理取款時，也應(yīng)在取款通知上簽章，注明其身份證件的名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并同時交驗代理人和被代理人的身份證件。

　　(4)如果收款人轉(zhuǎn)賬支付的，應(yīng)由原收款人向銀行填制支款憑證，并由本人交驗其身份證件辦理支付款項。但該賬戶的款項只能轉(zhuǎn)入單位或個體工商戶的存款賬戶，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲蓄和銀行卡賬戶。

　　(5)如果轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)由原收款人向銀行填制信、電匯憑證，并由本人交驗其身份證件。轉(zhuǎn)匯的收款人必須是原收款人。原匯入銀行必須在信、電匯憑證上加蓋“轉(zhuǎn)匯”戳記。

　　(三)匯兌的撤銷和退匯

　　1.匯兌的撤銷

　　匯兌的撤銷是指匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項，向匯出銀行申請撤銷的行為。匯款人申請撤銷匯款必須是該款項尚未從匯出銀行匯出。在申請撤銷時，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單;匯出銀行只有在查明確未匯出款項，并收回原信、電匯回單時，方可辦理撤銷手續(xù)。轉(zhuǎn)匯銀行不得受理匯款人或匯出銀行對匯款的撤銷。

　　2.匯兌的退匯

　　退匯指匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項申請退回匯款的行為。匯款人申請退匯必須是該匯款已從匯出銀行匯出。但是，轉(zhuǎn)匯銀行不得受理匯款人或匯出銀行對匯款的撤銷或退匯。退匯的情形包括：

　　(1)對在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯款人與收款人自行聯(lián)系退匯。換言之，如果匯款人與收款人不能達(dá)成一致退匯的意見，不能辦理退匯。

　　(2)對未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實匯款確未支付，并將款項退回匯出銀行，方可辦理退匯;否則，不能辦理退匯。

　　(3)匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)立即辦理退匯。

　　(4)匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法交付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯。

　　【例題2·多選題】下列情形中，可以辦理退匯的有( )。

　　A.對在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人與收款人已經(jīng)對退匯達(dá)成一致

　　B.對未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人已經(jīng)向匯出行提出申請，但經(jīng)匯入銀行核實匯款已經(jīng)支付的

　　C.收款人拒絕接受的匯款

　　D.匯入銀行已經(jīng)向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法交付的匯款

　　【答案】ACD

　　【解析】對未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實匯款確未支付，并將款項退回匯出銀行，方可辦理退匯。

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