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　　第五節(jié)：銀行卡

　　【銀行卡的概念與分類】

　　(一)銀行卡的概念

　　銀行卡是指經批準由商業(yè)銀行(含郵政金融機構)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。

　　(二)銀行卡的分類

　　銀行卡依據不同的劃分方式有不同的分類。

　　1.按照發(fā)行主體是否在境內分為境內卡和境外卡。

　　2.按照是否給予持卡人授信額度可分為信用卡和借記卡。

　　信用卡是指商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現金，且具有消費信用的特制載體卡片。

　　信用卡因其具有的攜帶便利、使用簡單、集多功能于一體的特點，在社會經濟活動中的應用日益廣泛。

　　信用卡還可以按照是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準貸記卡。其中，貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可以在信用額度內先消費、后還款的信用卡，它具有透支消費、期限內還款可免息、卡內存款不計付利息等特點。準貸記卡是指持卡人必須先按照發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可以在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支的信用卡。

　　借記卡是指先存款后消費(或取現)沒有透支功能的銀行卡。按其功能的不同，可分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡及儲值卡。借記卡是一種具有轉賬結算、存取現金、購物消費等功能的信用工具。借記卡也可以通過ATM轉賬和提款，不能透支。

　　3.按照賬戶幣種的不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡。

　　4.按信息載體不同可分為磁條卡和芯片卡。

　　5.按使用對象分為單位卡和個人卡。

　　【例題1·多選題】下列有關信用卡和借記卡的表述正確的有( )。

　　A.貸記卡可在信用額度內先消費、后還款

　　B.準貸記卡需要先存錢，后消費

　　C.專用卡能夠存取現金，不能進行轉賬結算

　　D.轉賬卡具有轉賬結算、存取現金和消費功能

　　【答案】ABD

　　【解析】選項C，專用卡具有轉賬結算、存取現金的功能。

　　【銀行卡賬戶與交易】

　　(一)銀行卡交易的基本規(guī)定

　　1.單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務供應款項的結算，但不得用于10萬元以上的商品交易、勞務供應款項的結算，不得透支，并一律不得支取現金。個人卡在使用過程中僅限于合法持卡人使用，不得轉借或出租。

　　2.發(fā)卡銀行對貸記卡的取現應當每筆進行授權，每卡每日累計取現不得超過2 000元人民幣;對持卡人在自動柜員機(ATM機)上取款設定交易上限，每卡每日累計取款不得超過5 000元人民幣。

　　3.發(fā)卡銀行應當按照法律規(guī)定遵守信用卡業(yè)務風險控制指標。

　　4.準貸記卡的透支期限最長為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當月透支余額的10%。

　　5.發(fā)卡銀行通過下列途徑追償透支款項和詐騙款項：

　　(1)扣減持卡人保證金、依法處理抵押物和質押物;

　　(2)向保證人追索透支款項;

　　(3)通過司法機關的訴訟程序進行追償。

　　【例題2·多選題】下列關于銀行卡交易的基本規(guī)定，表述正確的有( )。

　　A.單位人民幣卡的結算不得用于10萬元以上的商品交易、勞務供應款項的結算

　　B.單位人民幣卡一律不得支取現金

　　C.貸記卡每卡每日累計取現不得超過1 000元人民幣

　　D.準貸記卡的透支期限最長不得為30天

　　【答案】AB

　　【解析】選項C，貸記卡每卡每日累計取現不得超過2 000元人民幣;選項D，準貸記卡的透支期限最長不得為60天。

　　(二)銀行卡的資金來源

　　單位卡賬戶的資金，一律從其基本存款賬戶轉賬存入，不得交存現金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶。

　　個人卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，只限于其持有的現金存入和工資性款項以及屬于個人的勞務報酬收入轉賬存入。嚴禁將單位的款項存入個人卡賬戶。

　　(三)銀行卡的計息和收費

　　1.計息

　　(1)發(fā)卡銀行對準貸記卡及借記卡(不含儲值卡)賬戶內的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計息方法計付利息;

　　(2)發(fā)卡銀行對貸記卡賬戶的存款和儲值卡(合IC卡的電子錢包)內的幣值不計付利息;

　　(3)貸記卡持卡人非現金交易享受如下優(yōu)惠條件：

　�、倜庀⑦�款期待遇。銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期。免息還款期最長為60天。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項即可享受免息還款期待遇，無須支付非現金交易的利息。

　�、谧畹瓦�款額待遇。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項有困難的，可按照發(fā)卡銀行規(guī)定的最低還款額還款。需要注意的是，貸記卡持卡人選擇最低還款額方式或者超過批準的信用額度用卡時，不再享受免息還款期待遇。貸記卡持卡人支取現金和準貸記卡透支，不得享受免息還款期和最低還款額待遇。貸記卡透支按月計收復利，準貸記卡按月計收單利。透支利率為日利率0.05%。

　　2.收費

　　商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務應當按下列標準向商戶收取結算手續(xù)費：

　　(1)賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的2%;

　　(2)其他行業(yè)不得低于交易金額的1%。

　　【例題3·單選題】貸記卡持卡人非現金交易享受免息還款期待遇，免息還款期最長為( )。

　　A.20天

　　B.30天

　　C.50天

　　D.60天

　　【答案】D

　　(四)銀行卡的申領、注銷和掛失

　　1.銀行卡的申領

　　凡在中國境內金融機構開立基本存款賬戶的單位，可憑中國人民銀行核發(fā)的開戶許可證申領單位卡。在申領時，應按規(guī)定填制申請表，連同有關資料一并送交發(fā)卡銀行。該單位符合條件并按銀行要求交存一定金額的備用金以后，銀行為申領人開立銀行卡存款賬戶，并發(fā)給銀行卡。單位卡可以申領若干張，持卡人的資格由申領單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。

　　凡具有完全民事行為能力的公民可申領個人卡，個人申領銀行卡(儲值卡除外)，應當向發(fā)卡銀行提供公安部門規(guī)定的本人有效身份證件，經發(fā)卡銀行審查合格后，為其開立記名賬戶。個人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領附屬卡，申領的附屬卡最多不得超過兩張，也有權要求注銷其附屬卡。

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