日期

順序號

憑證字號

摘要

科目代碼

科目名稱

借方金額

貸方金額

結(jié)算方式

結(jié)算日期

數(shù)量

2001－01－04

1

收－1

收到投資資金

100201

銀行存款工商銀行

300000

0

銀行匯票

2001－1－4

1

收到投資資金

3101

實(shí)收資本

0

100000

1

收到投資資金

311101

資本公積－股本溢價(jià)

0

200000

3001－01－15

2

收

收到現(xiàn)金股利

100201

銀行存款－工商銀行

1000

0

支票

2001－1－15

2

收到現(xiàn)金股利

1121

應(yīng)收股利

0

1000

2001－01－04

3

付－1

購買A商品

124301

庫存商品－A商品

10000

0

100

3

購買A商品

21710101

應(yīng)交稅金–應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額

1300

0

3

購買A商品

100201

銀行存款－工商銀行

0

11300

2001－01－09

4

轉(zhuǎn)－1

購買B商品

124302

庫存商品－B商品

40000

0

10

4

購買B商品

21710101

應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額

5200

0

4

購買B商品

2121

應(yīng)付賬款

0

45200

2011－01－23

5

轉(zhuǎn)－2

報(bào)銷差旅費(fèi)

550203

管理費(fèi)用－差旅交通費(fèi)

3800

0

5

報(bào)銷差旅費(fèi)

113302

其他應(yīng)收款－應(yīng)收款

0

3800