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第三節(jié) 其他會(huì)計(jì)核算軟件功能模塊的操作要求
一、應(yīng)收/應(yīng)付核算系統(tǒng)
(一)應(yīng)收/應(yīng)付核算系統(tǒng)概述
用友軟件中的應(yīng)收/應(yīng)付主要用于核算和管理本企業(yè)與對(duì)方企業(yè)(客戶、供應(yīng)商等)之間的往來款項(xiàng)。
(二)應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的初始化設(shè)置
1.往來單位檔案設(shè)置
2.收付結(jié)算設(shè)置
3.其他基礎(chǔ)設(shè)置
其他基礎(chǔ)設(shè)置包含應(yīng)收/應(yīng)付款系統(tǒng)所涉及到的會(huì)計(jì)科目設(shè)置、存貨檔案的設(shè)置等。
(三)日常業(yè)務(wù)處理
應(yīng)收/應(yīng)付款核銷：應(yīng)收/應(yīng)付賬款核銷就是指確定收、付款單與應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系的操作，即需要指明每一次收款是收的哪幾筆銷售業(yè)務(wù)的款項(xiàng)，每一次付款是付的哪幾筆采購業(yè)務(wù)的款項(xiàng)。
二、工資核算系統(tǒng)
(一)工資核算系統(tǒng)概述
與成本核算子系統(tǒng)和賬務(wù)處理系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。工資核算子系統(tǒng)可以作為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的系統(tǒng)來使用，該系統(tǒng)除了進(jìn)行每一職工的工資管理和統(tǒng)計(jì)分析工作外，工資分?jǐn)偟慕Y(jié)果以及工資計(jì)提和分配形成的轉(zhuǎn)賬憑證能夠傳遞到成本核算子系統(tǒng)和賬務(wù)處理子系統(tǒng)，從而提高整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理的效率。
(二)略
(三)工資核算系統(tǒng)的初始化設(shè)置
1.建立工資賬套
工資賬套與企業(yè)核算賬套是不同的概念，企業(yè)核算賬套在系統(tǒng)管理中建立，而工資賬套是企業(yè)核算賬套的一個(gè)組成部分。
2.工資項(xiàng)目設(shè)置
3.職員檔案設(shè)置
4.銀行名稱及賬號(hào)的設(shè)置
5.設(shè)置計(jì)算公式
(四)工資核算系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理
1.工資變動(dòng)管理
2.工資變動(dòng)數(shù)據(jù)輸入
3.扣繳所得稅
4.工資分配
工資分配是指對(duì)當(dāng)月發(fā)生的工資費(fèi)用進(jìn)行工資總額的計(jì)算、分配及各種經(jīng)費(fèi)的計(jì)提，并制作自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)供登賬處理之用。
工資分配包括:應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等。
5.分錢清單與銀行代發(fā)
6.月末處理與查詢輸出
(1)工資表
(2)工資分析表
三、固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)
固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要完成單位的固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，以固定資產(chǎn)卡片形態(tài)，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動(dòng)，并輸出相應(yīng)增減變動(dòng)明細(xì)賬，按月自動(dòng)計(jì)提折舊，生成折舊分配憑證，同時(shí)輸出一些同設(shè)備管理相關(guān)的報(bào)表和賬簿。
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