(二)商業(yè)銀行的職能與組織形式

　　考試內(nèi)容：熟悉商業(yè)銀行的職能和組織形式

　　1.商業(yè)銀行的主要職能

　　(1)信用中介——吸收存款，發(fā)放貸款

　　(2)支付中介——匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算

　　(3)信用創(chuàng)造。

　　其中，信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。

　　2.商業(yè)銀行的組織形式

　　(1)按機(jī)構(gòu)設(shè)置分類：?jiǎn)我汇y行制(如美國(guó)的許多州立銀行)和總分行制。

　　(2)按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍分類：專業(yè)化銀行制(分業(yè)經(jīng)營(yíng))和綜合化銀行制(全能銀行制)。

　　(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

　　考試內(nèi)容：掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。

　　1.負(fù)債業(yè)務(wù)——資金來源業(yè)務(wù)

　　負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。其全部資金來源于自有資金和吸收的外來資金兩部分。自有資金包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn)。這部分稱為權(quán)益資本。外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等，其中以吸收存款為主。

　　(1)吸收存款。吸收存款是銀行組織資金來源的主要業(yè)務(wù)。主要包括活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

　　(2)借款業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款;同業(yè)拆借;發(fā)行金融債券;國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款;結(jié)算過程中的短期資金占用。

　　2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金運(yùn)用業(yè)務(wù)

　　資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　(1)票據(jù)貼現(xiàn)

　　貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)。

　　(2)貸款業(yè)務(wù)

　　第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款(期限在1年以內(nèi)的貸款)、中期貸款(期限在1～5年的貸款)和長(zhǎng)期貸款(期限在5年以上的貸款)。

　　第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔(dān)保貸款，其中擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

　　第三，以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。

　　(3)投資業(yè)務(wù)

　　銀行的投資業(yè)務(wù)主要是指證券投資。許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買賣。

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