第三節(jié) 金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

　　(一)金融企業(yè)的內(nèi)部控制

　　內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為完成既定的工作目標(biāo)和防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)內(nèi)部各職能部門(mén)及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法措施和程序的總稱。

　　1、金融企業(yè)的公司治理

　　金融企業(yè)良好的公司治理對(duì)于建立和實(shí)施有效的激勵(lì)和約束機(jī)制具有重大的意義，它是推動(dòng)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和創(chuàng)新發(fā)展的決定性因素，良好的公司治理是防止股東損害存款人利益、防止大股東損害中小股東利益、防止內(nèi)部人損害股東利益的基礎(chǔ)。

　　2、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制

　　(二)監(jiān)管當(dāng)局的外部監(jiān)管

　　1、金融監(jiān)管的定義

　　2、金融監(jiān)管的必要性

　　3、我國(guó)金融監(jiān)管的發(fā)展和現(xiàn)狀

　　了解相關(guān)法規(guī)頒布時(shí)間、監(jiān)管機(jī)構(gòu)成立時(shí)間

　　4、金融監(jiān)管的基本原則

　　(1)依法管理原則

　　(2)合理適度競(jìng)爭(zhēng)原則

　　(3)自我約束和外部強(qiáng)制管理的原則

　　(4)綜合性監(jiān)管原則(將各種監(jiān)管手段、方式配套使用)

　　(5)安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則

　　(6)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益原則

　　(7)統(tǒng)一監(jiān)管原則

　　5、金融監(jiān)管的主要內(nèi)容

　　A.市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　(1)市場(chǎng)準(zhǔn)入的定義。金融企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入是指監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序批準(zhǔn)金融企業(yè)的機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高級(jí)管理人員進(jìn)入市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)，制定和審核行為及過(guò)程。

　　(2)市場(chǎng)準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)

　　機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

　　業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

　　高級(jí)管理人員任職資格標(biāo)準(zhǔn)。

　　(3)市場(chǎng)準(zhǔn)入程序(屬地管理原則、分級(jí)管理原則、業(yè)務(wù)以法人為對(duì)象準(zhǔn)入原則)

　　B.日常監(jiān)管

　　監(jiān)管當(dāng)局的日常監(jiān)管主要通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種監(jiān)管方式，隨時(shí)了解金融企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理情況。

　　(1)內(nèi)容

　　(2)合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。合規(guī)性監(jiān)管主要是監(jiān)管當(dāng)局檢查金融企業(yè)執(zhí)行各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)章制度的情況;風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管是注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的早期識(shí)別、預(yù)警和控制，尤其注重金融企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理，注重考核金融企業(yè)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。

　　(3)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管人員直接深入到金融企業(yè)進(jìn)行制度、業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷分析，通過(guò)核實(shí)和查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和疑點(diǎn)，達(dá)到全面深入了解和判斷金融企業(yè)和經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)情況的一種實(shí)地檢查方式，是金融監(jiān)管的重要手段和方式。

　　掌握現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序和方法。

　　非現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融企業(yè)報(bào)送的數(shù)據(jù)，報(bào)表和有關(guān)資料以及通過(guò)其他渠道(如媒體、群眾來(lái)信、定期會(huì)談)取得的信息，進(jìn)行整理和綜合分析，并通過(guò)一系列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)價(jià)指標(biāo)，對(duì)金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)做出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警。

　　掌握非現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序和方法(水平比較法、歷史比較法、行業(yè)比較分析法)

　　根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，可將其劃分為正�；蚧�本正常、關(guān)注、有問(wèn)題機(jī)構(gòu)、難以挽救四種類型。

　　正�；蚧�本正常金融企業(yè)：繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管;

　　關(guān)注類金融企業(yè)：針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取建議性或強(qiáng)制性等措施;

　　有問(wèn)題機(jī)構(gòu)：及時(shí)救助，包括調(diào)整決策層和管理層、外部注資等措施，還要追究責(zé)任;

　　難以挽救的機(jī)構(gòu)：及時(shí)采取市場(chǎng)退出措施，注意法人機(jī)構(gòu)退出和分支機(jī)構(gòu)退出的區(qū)別。

　　目前，我國(guó)金融企業(yè)退出的方式主要是：

　　(1)兼并收購(gòu)。

　　(2)解散。

　　(3)撤銷(關(guān)閉)。2001年頒布《金融機(jī)構(gòu)撤消條例》

　　(4)破產(chǎn)。

　　(三)金融企業(yè)的行業(yè)自律

　　金融企業(yè)的行業(yè)自律是指金融企業(yè)設(shè)立行業(yè)自律組織，通過(guò)制定同業(yè)公約提供行業(yè)服務(wù)，加強(qiáng)相互監(jiān)督等方式，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的自我約束、自我管理，以規(guī)范、直轄市同業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，保護(hù)行業(yè)的共同利益，促進(jìn)各家會(huì)員機(jī)構(gòu)按照國(guó)家金融、經(jīng)濟(jì)政策的要求，努力提高管理水平，優(yōu)化業(yè)務(wù)品種，完善金融服務(wù)。

　　銀行業(yè)的行業(yè)自律組織實(shí)行會(huì)員制，采用同業(yè)協(xié)會(huì)的組織形式，理事會(huì)是會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。2000年5月10日成立中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)。

　　了解行業(yè)自律的基本內(nèi)容。

　　(四)社會(huì)監(jiān)督

　　金融企業(yè)還要接受社會(huì)監(jiān)督。社會(huì)監(jiān)督是對(duì)監(jiān)管當(dāng)局金融監(jiān)管的有力補(bǔ)充，也是監(jiān)管當(dāng)局重要的監(jiān)管信息來(lái)源。主要方式包括：信息披露、審計(jì)檢查和公眾監(jiān)督。

　　了解防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)所需的外部環(huán)境。

　　多項(xiàng)選擇題

　　金融監(jiān)管的主要方式有( )

　　A.現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　B.非現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　C.定期檢查

　　D.專項(xiàng)檢查

　　答案：AB