第二節(jié) 我國金融機(jī)構(gòu)的存款業(yè)務(wù)

　　(一)存款的意義和我國金融機(jī)構(gòu)存款的種類

　　1.存款的意義

　　存款是金融機(jī)構(gòu)以信用方式聚集起來的社會(huì)各部門暫時(shí)閑置的貨幣資金和城鄉(xiāng)居民的生活節(jié)余及待用款項(xiàng)。

　　存款對于金融機(jī)構(gòu)的意義表現(xiàn)在四方面：

　　(1)存款是金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)。

　　(2)信用中介和支付中介職能以存款為重要支柱和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

　　(3)存款規(guī)模決定貸款規(guī)模和競爭實(shí)力。

　　(4)存款是金融機(jī)構(gòu)簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。

　　2.金融機(jī)構(gòu)存款的種類

　　(1)單位定期存款

　　(2)單位協(xié)定存款

　　(3)單位活期存款

　　(4)單位通知存款

　　(5)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款

　　(6)財(cái)政性存款

　　(7)儲(chǔ)蓄存款

　　(二)我國金融機(jī)構(gòu)存款的管理

　　1. 對公存款的管理

　　實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理

　　實(shí)行現(xiàn)金管理

　　2.財(cái)政性存款的管理

　　財(cái)政性存款的管理由中央銀行總行統(tǒng)一計(jì)劃、分級實(shí)施、統(tǒng)一使用。統(tǒng)一計(jì)劃就是按照計(jì)劃期內(nèi)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國家財(cái)政收入狀況，由中央銀行總行制定年度財(cái)政性存款計(jì)劃納入國家信貸計(jì)劃和中央銀行信貸計(jì)劃。

　　財(cái)政性存款是中央銀行的資金來源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性質(zhì)。對財(cái)政性存款實(shí)行統(tǒng)一管理，以使其符合一定時(shí)期貨幣政策的要求。

　　3.儲(chǔ)蓄存款的管理

　　儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行重要的資金來源，我國商業(yè)銀行長期堅(jiān)持按“存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密”的原則，對儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行管理。

　　4.存款成本的管理

　　存款成本是金融機(jī)構(gòu)籌集資金來源的付出，成本高低直接關(guān)系到金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理績效和經(jīng)營效益的好壞。

　　(1)存款成本的內(nèi)容。存款成本主要包括：

　　第一、利息成本。

　　第二、營業(yè)成本。

　　第三、資金成本：利息成本與營業(yè)成本之和

　　資金成本率=(利息成本+營業(yè)成本)÷全部存款資金

　　第四、可用資金成本：可用資金應(yīng)負(fù)擔(dān)的所有成本

　　可用資金成本率=(利息成本+營業(yè)成本)÷(全部存款-法定準(zhǔn)備金-支付準(zhǔn)備金)

　　(2)存款成本管理。

　　存款總量與存款成本的關(guān)系：

　　總量增加，成本上升;總量增加，成本下降;總量增加，成本不變;總量不變，成本增加

　　例題：單選

　　計(jì)算商業(yè)銀行資金成本率的公式是( D )。

　　A.(生產(chǎn)成本+營業(yè)成本)/資金運(yùn)用

　　B.(營業(yè)成本+資金成本)/資金來源

　　c.(利息成本+可用資金成本)/全部存款

　　D.(利息成本+營業(yè)成本)/全部存款資金

　　(三)影響金融機(jī)構(gòu)存款的因素

　　1.影響存款總量變動(dòng)的因素

　　(1)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平：貨幣信用關(guān)系發(fā)展程度、經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段

　　(2)國家金融法規(guī)

　　(3)中央銀行的貨幣政策。

　　(4)物價(jià)上升水平。

　　(5)存款利率。

　　2.影響單個(gè)機(jī)構(gòu)存款量變動(dòng)的因素

　　(1)服務(wù)項(xiàng)目和服務(wù)質(zhì)量。

　　(2)存款的種類與方式。

　　金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、信譽(yù)以及對客戶的放款等也是影響因素。

　　綜合以上影響存款的因素，外部因素是相對穩(wěn)定的，但對金融機(jī)構(gòu)而言屬于不可控的范圍。而內(nèi)部因素則是通過金融機(jī)構(gòu)自身的努力可以改變的。因此，金融機(jī)構(gòu)存款量的增長更需要在改善內(nèi)部因素上下功夫。